сколько валюты можно обменять без налогов

Как платить налог при продаже валюты, если ее не покупал?

Тема налогообложения как всегда очень важна и интересна. Прошу рассмотреть и разъяснить некоторые не такие простые случаи на тему налогообложения доходов с продажи валюты, которую ты не покупал.

Получил валюту в подарок. Допустим на день рождения или свадьбу 5 лет назад наличными и тут решил продать. Документально подтверждения срока владения нет, доллары эти не покупал. Как заплатить налог?

Получил доход от продаж на иностранный счет. Скажем, Кипр или Каймановы о-ва. Там налог не берут. Какую есть, взял выписку по счету, посчитал прибыль. Сообщил в нашу налоговую, задекларировал доход, как сам насчитал, но доллары эти же не покупал. Получается, что должен заплатить подоходный налог 13% от финансового результата по курсу получения финансового результата. В следующем налоговом периоде продал эти доллары, уже по другому курсу, не как декларировал. Как при этом заплатить налог? И нужно ли?

Уважаемая редакция и авторы Т⁠—⁠Ж, очень прошу вас не оставить без внимания эти вопросы и ответить на них.

Что делать? Читатели спрашивают — эксперты Т⁠—⁠Ж отвечают

Для себя решил стараться официально (с подтверждением) покупать понемногу валюту и раньше трех лет не продавать, еще можно снимать валюту в бумаге и тратить в дьюти-фри или за границей, но стоит учитывать что и снятие и траты по безналу расходуют накопления по FIFO, это сдвигает трехлетний срок владения. Насколько знаю в настоящее время мелкие суммы налоговая особо не отслеживает, но когда она за это возьмётся хз, а с учетом трех летнего срока давности лучше уже сейчас по максимуму не нарушать НК РФ.

Источник

Центробанк вводит новые правила обмена валют свыше 15 тысяч рублей

Раньше для обмена валюты от 15 тысяч до 600 тысяч рублей необходимо было сообщать только ФИО, а также реквизиты паспорта. Однако после введенных изменений клиентам банков придется предоставлять дополнительные данные — адрес регистрации и дату рождения, а также ИНН, если он имеется. При этом анкету заполняет сам банк, а информация о клиенте будет храниться в самом банке не менее пяти лет со дня прекращения отношений с клиентом.

Операции с валютой можно будет совершить и по загранпаспорту, но в этом случае нужно будет назвать сотруднику банка адрес регистрации. Обменивать же валюту на сумму менее 15 тысяч рублей можно по-прежнему без предъявления паспорта.

Какие произошли изменения?

В ЦБ отмечают, что новое положение не воспринимается ими как ужесточение. Оно является скорее приведением в соответствие действующего законодательства.

Опубликованное Банком России положение направлено только на борьбу с отмыванием доходов и финансированием терроризма, отмечает заместитель начальника департамента розничных продуктов и процессов Газпромбанка Юлия Елсукова.

«Новые правила идентификации клиента не ограничивают его право совершать валютно-обменные операции. Предписанная правилами процедура является привычной для банков: в настоящий момент она проводится при операциях свыше 600 тысяч рублей», — пояснила Елсукова.

Однако, помимо стандартной идентификации физического лица, существует и упрощенная идентификация, которая предполагает установление только фамилии, имени и отчества клиента банка, а также реквизитов документа, удостоверяющего его личность.

«Новые правила устанавливают единые требования к идентификации клиентов при проведении наличных валютных операций», — пояснили в пресс-службе Сбербанка.

Источник

Как рассчитать и задекларировать доход от торговли иностранной валютой

Да, это придется делать самостоятельно

Если вы купили валюту, а потом продали ее подороже, надо платить налог.

В соответствии со ст. 141 ГК РФ иностранная валюта признается имуществом. А согласно подп. 2 п. 1 ст. 228 НК РФ обязанность по исчислению и уплате налога на доход от ее продажи возлагается на физическое лицо. Другими словами, подавать декларацию придется самостоятельно. Делать это следует даже в том случае, если вы продали валюту дешевле, чем купили: так налога не будет, но подавать декларацию все равно нужно.

Декларацию за прошедший год необходимо представить в налоговую инспекцию до 30 апреля текущего года. Из этого правила есть исключение: если валюта была у вас в собственности более трех лет, доходы от ее продажи не облагаются налогом и подавать декларацию не нужно.

Фактически декларация и налог касаются всех, кто покупает и продает валюту, — даже тех, кто пользуется услугами обменников. Но в большинстве случаев это актуально именно для инвесторов — поэтому на примере биржи разберемся подробнее, где найти нужную информацию о сделках с иностранной валютой, как ее обработать и куда все это отправлять.

Где брать отчеты

Чтобы заполнить декларацию, нам нужно знать, когда и по какой цене мы покупали и продавали валюту. Все необходимые сведения есть у брокера. В частности, нам нужен документ, который так и называется — «Брокерский отчет». В приложении Тинькофф-инвестиций путь до этого отчета будет выглядеть следующим образом:

Работа с отчетами

Открываем первый отчет за истекший год и находим в нем пункт 1.1: «Информация о совершенных и исполненных сделках на конец отчетного периода». Чем больше операций на фондовом рынке вы совершили, тем больнее будет сейчас. Из таблицы необходимо выписать все сделки с иностранной валютой — покупки и продажи. Для этих целей прекрасно подойдут «Гугл-таблицы» или «Эксель».

Ориентироваться следует по графе «Сокращенное наименование актива»: ищем в ней обозначения наподобие USDRUB_TOM и USDRUB_TOD — для операций с долларами, EURRUB_TOM и EURRUB_TOD — для операций с евро. Нашли — зафиксировали содержание соответствующей строки. Нам понадобится следующая информация: вид сделки, цена за единицу, количество и сумма сделки.

Еще в отчете могут встречаться две идущие подряд операции с одинаковым количеством валюты на одну и ту же сумму: покупка и продажа или продажа и покупка. У таких операций не бывает комиссии брокера. Это сделки РЕПО — технический момент, необходимый для обеспечения непрерывности торгов. К вам они не имеют никакого отношения, учитывать их при расчете дохода от торговли иностранной валютой не нужно. Такие строки не выписываем.

Аналогичным образом нужно обработать брокерские отчеты за все остальные месяцы истекшего года. Если операции с валютой были в каждом месяце, нужно обработать 12 отчетов.

Определяем доходы

На этом месте начинается самое интересное: перейдем к конкретным примерам. Допустим, что по брокерским отчетам мы зафиксировали следующую информацию.

Операции с валютой за 2020 год

Теперь нужно рассчитать налоговую базу — это сумма всех доходов от продажи валюты. Расходы на покупку валюты пока не учитываем — но учтем позже.

Итак, в нашем примере получаем:

15 230 + 139 120 + 24 354 + 115 725 = 294 429 Р ;

294 429 Р — это наш доход от торговли иностранной валютой, который мы обязаны задекларировать. Но сразу успокою: платить налог прямо со всей этой суммы не придется.

Как учесть расходы на покупку валюты

Расходы на покупку иностранной валюты играют ключевую роль в вопросе, сколько налога придется заплатить: эти расходы указываются как размер вычета, который уменьшает налоговую базу. Поэтому к их подсчету необходимо отнестись скрупулезно.

Если в течение года вы купили столько же валюты, сколько продали, определить расходы нетрудно: нужно сложить суммы сделок по покупке и вычесть результат из налоговой базы.

Применение этих методов в отношении расчета дохода от торговли иностранной валютой в НК РФ не регламентируется. Физическому лицу приходится самостоятельно применять налоговое законодательство по аналогии, что противоречит одному из основных его принципов — каждый должен точно знать, какие налоги (сборы), когда и в каком порядке он должен платить. То есть теоретически законодатель должен установить конкретный порядок расчета и уплаты указанного вида налога, а фактически — такого порядка до сих пор не существует.

При этом обязанность уплаты налога никуда не делась, так что продолжим.

По методу FIFO считается, что сначала мы продаем иностранную валюту, которую купили раньше всего, а по LIFO — наоборот, первой продаем валюту, купленную в последнюю очередь. Метод FIFO особенно удобен для инвесторов, которые пользуются возможностью получить освобождение от НДФЛ от продажи имущества со сроком владения не менее 3 лет. Какой из методов применять — дело ваше: налоговый кодекс не регламентирует этот вопрос. Но метод FIFO обычно выгоднее, его мы и применим.

Источник

Как платить налог с покупки валюты

Читатель Валентин спрашивает:

Я предприниматель с упрощенной системой налогообложения, у меня расчетный счет. Что, если я куплю валюту с расчетного счета? Какие налоги надо платить и надо ли вообще? Есть ли смысл так покупать валюту вообще?

Смысл покупать валюту есть, а налог нужно платить не всегда

Есть две причины для покупки валюты. Первая — сохранить накопления, а вторая — заработать на разнице курса. Чтобы сохранить накопления, достаточно просто покупать валюту, желательно регулярно и на одну и ту же сумму, это усредняет курс покупки.

Заработать на валюте довольно сложно — надо уметь прогнозировать и выбирать момент для продажи. Но если вы зарабатываете на валюте, с этого нужно платить налог. Какой — зависит от нескольких факторов:

Для удобства мы будем в пример приводить доллары, но всё, что мы расскажем распространяется и на остальные мировые валюты.

Курсовая разница

Есть разница между покупкой и продажей. С ней всё просто: купили доллар за 60, продали за 70 — вот эти 10 рублей и есть фактический доход.

Курсовая разница — это разница между курсом Центробанка и курсом вашего банка, когда вы покупаете или продаете валюту. Стоимость доллара формируется на бирже: чем больше желающих купить валюту, тем выше курс. И наоборот — чем меньше спрос, тем ниже курс. Банки в течение дня покупают и продают на бирже валюту, поэтому у всех курс отличается.

Центробанк устанавливает свой курс на основе среднего биржевого, но действовать он начинает только на следующий день. Например, в понедельник Центробанк смотрит, сколько в среднем стоит доллар на бирже, и говорит: вот, такой курс доллара будет на вторник.

Покупают валюту обычно не по курсу ЦБ, а по курсу банка, в котором открыт счет. Банк ориентируется на биржевой курс — отсюда и разница между ним и Центробанком.

Курсовая разница бывает положительная и отрицательная. Если курс ЦБ сегодня, например, 65 рублей за доллар, а вы купили по курсу 60 рублей за доллар — это положительная разница и считается, что вы в плюсе и получили «доход». Это грубый пример, такой большой разницы не бывает, но логика понятна.

Если купили дороже, чем курс ЦБ — то, наоборот, получили отрицательную разницу и «потеряли» часть денег:

Александр решил купить 1000 долларов. Он смотрит курсы: Центробанк установил, что доллар стоит 65 рублей, а Бета-банк продает доллары по 64 рубля. Александр идет в Бета-банк, покупает валюту на 64 000 рублей. Относительно курса Центробанка Александр в выигрыше на 1000 рублей. Это положительная курсовая разница.

В другой ситуации курс Центробанка 65 рублей, а Бета-банк продает доллары по 66. Александр покупает валюту и тратит 66 000 рублей. И относительно курса Центробанка у него убыток — на 1000 рублей. Александру не повезло.

Здесь курсовая разница отрицательная. С положительной курсовой разницы нужно платить налоги. С отрицательной — не надо, это убыток. Убыток можно списать в расходы, если вы на общем налоговом режиме, но об этом дальше.

Система налогообложения

Налоги на разных режимах отличаются, и это касается и дохода от обмена валюты. Мы будем говорить только про общую систему и упрощенку, потому что на них налог зависит от дохода.

Для обеих систем есть два общих правила: пересчитывать при покупке валюту в рубли и платить налог с положительной курсовой разницы.

Когда покупаете валюту, нужно ее пересчитать в рубли по курсу Центробанка, чтобы отразить доход от сделки в отчетности и учесть при расчете налогов. Купили тысячу долларов, курс Центробанка 65 рублей за доллар, значит, рублевый эквивалент будет 65 000 рублей.

Предприниматели на упрощенке и общей системе платят налоги с положительной курсовой разницы:

Александр купил тысячу долларов по курсу 60 рублей за доллар. А курс Центробанка на момент покупки был 63 рубля за доллар. Александр пересчитал валюту в рублевый эквивалент и получил разницу в 3000 рублей. Это его доход, с него платит налог вместе со всеми другими налогами.

Доход с курсовой разницы считается «внереализационным доходом». Статья 250 Налогового кодекса — о внереализационных доходах

Это общие правила для упрощенки и ОСН. Дальше по-разному: если из-за курсовой разницы получается убыток, на общем режиме можно списать его в расходы, а на упрощенке нет. Зато на УСН есть другие плюсы — об этом чуть ниже.

Что влияет на налоги на общем режиме

Выше мы рассказали про курсовую разницу — это фактор, который влияет на доход и для тех, кто работает на общей системе и для тех, кто на упрощенке.

Теперь про факторы, которые важны для предпринимателей на общей системе налогообложения. Это период хранения и переоценка валюты.

Переоценка валюты — это когда доллары нужно пересчитать в рубли по текущему курсу Центробанка. Это обязательное правило для ОСН, его установил Минфин. Делать переоценку нужно ежемесячно, в последний день месяца.

Переоценка валюты закреплена в «Положении по бухгалтерскому учету» про активы в иностранной валюте

Переоценка влияет на налоги: если получилась положительная разница, то вы получили доход и платите с него налог. А если отрицательная, то налог не платите, потому что ушли «в минус»:

Александр купил в начале октября 1000 долларов по курсу ЦБ — 65 рублей за доллар. В рублевом эквиваленте у него получилось 65 000 рублей. 31 октября он проводит переоценку валюты. Курс Центробанка к этому времени упал — доллар стоит 63 рубля, а значит у Александра в рублевый эквивалент стал на 2000 рублей меньше. Это убыток от переоценки.

Или позитивный пример: Александр провел переоценку, а курс Центробанка вырос и доллар стал стоить 70 рублей. У Александра в начале месяца было 65 000 рублей, а стало 70 000. Он получил доход в 5000 рублей. И заплатит с него налог, тут ничего не попишешь.

Переоценивать валюту нужно за весь срок хранения. Если храните полгода — переоцениваете в течение полгода каждый месяц. Если храните пять лет — тоже проводите переоценку. Так, в течение всего времени хранения валюты, она будет каждый месяц либо приносить доход, либо убыток — и так влиять на сумму налогов к выплате.

Для общей системы есть такой плюс: если при переоценке или продаже получился убыток, его можно списать в расходы — это разрешено.

Что влияет на налоги на упрощенке

Тем, у кого упрощенная система налогообложения, переоценку проводить не нужно. А значит изменения курса, пока вы держите валюту на счету, не влияют на доходы и налоги.

На УСН не нужно платить налог с разницы между курсом покупки и курсом продажи, только с курсовой. Снова обратимся к Александру:

Александр купил в июне 1000 долларов по курсу 62 рубля за доллар. Этот курс совпал с курсом Центробанка, поэтому Александр не получил дохода и налог не платил — просто положил доллары на счет, пересчитал для отчетности в рублевый эквивалент и забыл.

Проходит три месяца, Александр продает свои доллары и тут начинается самое интересное. Курс доллара за эти месяцы вырос до 66 рублей, это курс сегодня на бирже и в банке Александра. Центральный банк накануне установил на сегодня курс доллара 65 рублей. Курсовая разница в этом случае будет положительная. Пока просто запомним.

Александр покупал доллары на 62 000 рублей, а продал их за 66 000 рублей. Доход Александра после продажи такой: 66 000 — 62 000 = 4000.

Платить налоги надо не со всего дохода, а только с разницы между курсом ЦБ и банка, которому Александр продал доллары. Курс ЦБ был 65 рублей, курс банка 66. Если бы Александр продал доллары по курсу Центробанка, он бы получил 65 000 рублей, на тысячу рублей меньше, чем в своем банке. Вот с этой 1000 рублей положительной курсовой разницы и нужно заплатить налог.

В итоге получается так: Александр купил доллары на 62 000 рублей, продал за 66 000 рублей, то есть заработал 4000 рублей. Из них 3000 рублей он просто оставляет себе, не платит с них налогов, а еще с 1000 рублей — платит налог.

А теперь подведем итог расчетам в одной таблице.

Источник

Продал валюту и теперь должен подать декларацию о доходах?

Я слышал, что если купить валюту, а потом продать ее, то надо заплатить НДФЛ, если валюта находилась в собственности менее трех лет. Это правда?

То есть мне надо подавать декларацию и платить налог, если я продаю доллары и получаю рубли, что-то зарабатывая на разнице курсов? А если я так делал и никогда ничего не подавал, что теперь будет?

При продаже валюты можно заработать на курсе. Например, если купить доллары, подождать, пока курс вырастет, а потом их продать. В результате на покупку долларов можно потратить условные 100 тысяч рублей, а после продажи получить 110 тысяч. Государство не оставляет такие доходы без внимания и ждет от вас отчетность и налоги.

Что такое валюта с точки зрения налогообложения

Валюта — это имущество. Так написано в гражданском кодексе, и так считает Минфин. Если у вас есть Айфон, машина и диван — это имущество. Если у вас есть доллары, то это тоже имущество. Это спорная позиция, потому что валюта — это все-таки средство расчетов. Но у Минфина на этот счет другое мнение, и пока никто не пытался его побороть.

Когда владелец продает имущество, он получает доход. Для государства это экономическая выгода, с которой оно ждет отчислений в виде НДФЛ. Но платить налог нужно не всегда.

В налоговом кодексе нет специальных правил для налога на доходы с продажи валюты. Раз уж она считается имуществом, то и порядок налогообложения для нее такой же, как для Айфона или машины. Формально это касается и продажи валюты через банк, и конверсионных операций по мультивалютным картам.

Если валюта была в собственности больше трех лет

Подавать декларацию не нужно, и налога тоже нет. Даже если на разнице курсов удалось заработать миллион, налоговой инспекции и бюджета это не касается.

Если валюту купили меньше трех лет назад

При продаже валюты в течение трех лет после покупки в любом случае нужно подать декларацию. Даже если валюту продали в убыток и потеряли миллион. Такие правила.

Срок подачи — до 30 апреля следующего года. Если продали валюту в 2020 году, то в 2021 нужно отчитаться. Платить НДФЛ по декларации нужно до 15 июля следующего года.

При расчете налога можно использовать имущественные вычеты. Для валюты они такие:

Вы сами выбираете, какой вычет заявлять, и никто не заставит вас вычитать из дохода фактические расходы, если это не очень выгодно.

Если правильно выбрать вычет, то даже при продаже валюты с прибылью можно подать декларацию, но в бюджет ничего не платить.

Пример расчета НДФЛ с разными вычетами

Расходы на покупку. Если использовать вычет на сумму расходов, то расчет будет такой:

110 000 Р − 100 000 Р = 10 000 Р

10 000 Р × 13% = 1300 Р

250 тысяч рублей в год. Тогда при тех же условиях считаем так:

110 000 Р − 110 000 Р = 0 Р

Прибыль есть, а налоговой базы нет, потому что к вычету можно заявить всю сумму в пределах 250 тысяч рублей. Налога на доходы к уплате тоже нет.

Если в течение года не продавалось другое имущество, лучше заявить вычет в пределах 250 тысяч рублей. То есть вычесть из дохода не фактические расходы, а всю сумму дохода. Обязательно используйте этот вычет, если он выгоднее.

Подать декларацию можно через интернет на сайте nalog.ru. Потратите 15 минут — и уже ничего не будете должны государству. Кстати, используйте и другие виды вычетов, чтобы не платить налог. Если при заработке на сделках с валютой вы начислите НДФЛ по ставке 13%, этот налог можно вернуть благодаря чекам из стоматологии или автошколы.

Кто должен подать декларацию

Декларацию подает сам налогоплательщик — тот, кто покупал и продавал валюту. Если операции проводили через банк, все равно считать налоги и сдавать 3-НДФЛ нужно самостоятельно. Банк не налоговый агент, он ничего не удерживает и не сдает справки о доходах.

Но это относится только к таким операциям, когда продают именно валюту. Есть операции, в которых участвует валюта и ценные бумаги. Тогда банк выступает налоговым агентом и сам удерживает НДФЛ.

Если не сдать декларацию

Справедливости ради надо сказать, что налоговая не знает обо всех операциях вообще — даже при продаже валюты. А кто-то покупает доллары за наличные. Но даже если регулярно покупать через банк, то как понять, какую именно валюту вы продали в 2020 году? Ту, что купили в 2017 году, или ту, что купили позже? В этом плане законодательство несовершенно, а любые сомнения толкуются в пользу налогоплательщиков.

Формально с каждой конверсионной операции нужно платить налог. Даже при переводе денег между своими счетами по мультивалютной карте в доллары или рубли. А одной операции хватит, чтобы пришлось подавать декларацию. Для таких операций нет специальных правил. Продал имущество — отчитайся. На практике этого никто не делает, а проверить налоговая физически не сможет.

В налоговом кодексе на этот счет хватает неопределенности. Это как со взносами при выплате физлицом вознаграждения физлицу. Надо встать на учет в пенсионном фонде и не только оплатить услуги, но еще и заплатить взносы. Но никто не регистрируется и не платит, хотя требование есть. Большинство людей даже не знают о том, что должны что-то сдавать и платить, а налоговая особо это не контролировала.

Со временем права ФНС расширяются. Например, 17 марта 2021 года вступили в силу поправки в налоговый кодекс, которые дают право налоговой инспекции получать у банков документы клиентов и третьих лиц, имеющих отношение к счетам клиентов. Ранее такие возможности у налоговиков были только в случае проведения проверки. Теперь достаточно согласия руководителя вышестоящего налогового органа. Банки в течение трех дней обязаны предоставить информацию.

Каким образом налоговая будет пользоваться новыми правами, пока неясно, но риски для физических лиц растут. Решайте сами, как быть.

Если валюту не продавали, но курс вырос

Можно купить валюту на 100 тысяч рублей, но не продавать, а просто следить за тем, как она дорожает. Допустим, через год вместо 100 тысяч рублей за нее можно получить уже 110 тысяч. По идее, у владельца валюты появился доход, но платить налог с курсовой разницы без реальной продажи валюты не нужно. И повода для декларации тоже нет.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.

А если купил валюту, купил акции, продал акции, продал валюту, то по какому курсу считать доход?

Антон, по акциям всё просто считается. При купле-продаже иностранных акций брокер является налоговым агентом и для целей налогообложения всё считает в рублях. Например, купили вы акцию за 100 долларов (курс на момент покупки акции был 50 руб/долл), а потом продали акцию в убыток за 90 долларов (курс на момент продажи акции стал 80 руб/долл). Брокер считает, что купили вы акцию за 5000 руб., а продали акцию за 7200 руб. Следовательно, брокер удержит НДФЛ с разницы в 2200 руб. Налог к уплате составит 286 руб. Правда, в реальности налог будет немного меньше, потому как доход подлежит уменьшению на сумму расходов по уплаченным брокерским и биржевым комиссиям.

Но это еще не всё. Решили вы в тот же день продать эти 90 долларов. При валютообменных операциях вы сами должны исчислить и уплатить налог. В итоге вы продали 90 долл по 80 руб. на сумму 7200 руб. А покупали вы эти 90 долл за 4500 руб. (90 долл х 50 руб/долл). В итоге, у вас опять образовался доход в сумме 2 700 руб. С этого дохода вы должны уплатить НДФЛ в размере 351 руб.
На этом месте пытливый читатель задаст вопрос: двойное налогообложение не допускается, я уже через брокера уплатил налог на курсовую разницу! И будет прав. А каким образом в декларации 3-НДФЛ указать, что налог ранее уже был удержан брокером, я, увы, пока не знаю.

Дмитрий, Даже ещё интереснее.

Vadim, Спасибо, это разъяснение многое ставит на свои места.

1. Приобретаем валюту за деньги.

2. Меняем валюту на акции = продаём валюту + покупаем акции.
Оцениваем в деньгах сумму сделки (логично по курсу ЦБ валюты).
Для «проданной» валюты возникает налоговая база (можно получить вычет в виде потраченных на её покупку денег).

3. Меняем акции на валюту = продаём акции + покупаем валюту.
Оцениваем в деньгах сумму сделки (логично по курсу ЦБ валюты).
Для «проданных» акций возникает налоговая база (можно получить вычет в виде оценки стоимости из предыдущего пункта).

4. Продаём валюту за деньги.
Опять возникает налоговая база (можно получить вычет в виде оценки стоимости из предыдущего пункта).

По валюте получаются две дополнительные (обе обычно короткие по времени).

P.S. Самая засада получается с выплатой дивидендов.

Получение дивидендов = получение дохода в натуральной форме (раз валюта это имущество).
Докупаю на эту валюту акций = реализую имущество раньше 3 лет владения.
Я ничего не тратил на приобретение этого имущества, заявить в качестве вычета нечего.

Получается, с дивидендов в валюте надо заплатить дополнительные 13% (если только полученную валюту не держать более 3 лет).

Антон, для каждой операции отдельный курс на дату расчетов

Alex, тут такая проблема. У части долларов может не быть «даты расчетов». Я купил бумаг на 100 долларов, они падали и поднимались, по итогу я продал их за 101 доллар. То есть купил я 100 долларов, а продаю 101. И вот это новый доллар он не куплен, то есть у него нет понятия «курс покупки» в привычном обывателю виде. И это доллар «появился» не одномоментно, а за счет множества изменений цены бумаги.
Будь я сочинителем правил, я бы считал этот доллар появившимся в момент продажи бумаги, и курсовую разницу считал бы от момента продажи бумаги.

Антон, добрый день! Вы не нашли ответ на данный вопрос?

ФНС РФ шлю лесом лично от себя.Какать я хотел бурым говном на них.

Здравствуйте!
Как быть, если в течение года я много раз продавала и покупала валюту? Как считать? Спасибо

Lana, очень интересный вопрос! Кто-нибудь подскажет?

А если я не покупал валюту (не было операции покупки)? Валюту получил за проект на счет Ип, уплатил с нее налоги, а затем перевел со своего счета Ип на личный.

A, если я моряк и получаю ЗП в валюте. Приезжаю в домой, меняю на рубли-чтобы хлебушка в магазине купить, на доллары же нельзя, то как?

w, значит Вас поимеют во все дырки, что тут не понятного.

Dan., Вы валюту получили от иностранного лица? Если от российского, то Вы нарушили валютное законодательство: расчёты в РФ производятся исключительно в рублях.

Александр, а если у меня валюта пролежала на счете ИП 2 года, а потом ещё на моем счете год, это считается за 3 года? Ведь ИП не ЮР статус, валюта находилась у одного физ лица на разных счетах.

Dan., хороший вопрос! Может кто прокомментирует?

А если я купила валюту на ИИС, то каким образом рассчитывается налог? А если я на эту валюту куплю акции иностранных компаний?

Татьяна, Тоже интересуюсь данным вопросом

1.
положил на счёт 3000₽
купил 100$ по 30₽
купил 100 акций по 1$
2.
акция выросла до 2$
доллар вырос до 40₽
3.
продал 100 акций по 2$
продал 200$ по 40₽
стало 8000₽
вывел со счета.
##
предположим, комиссий нет, и это единственная операция за год.
списанный брокером налог: (8000-3000)*0.13=650, то есть это налог со всей фактической прибыли от сделки.

Очевидно, часть прибыли тут идёт от роста акции, а часть от роста доллара, и, так как брокер не налоговый агент по валютным операциям, валютную часть я должен буду позде оплатить стране сам:
100*(40-30)*0.13=130

вопрос, почему, валютная часть задваивается, и платится как брокеру, так и потом ещё раз отдельно налоговой? Брокер должен был посчитать налог как (200-100)*40*0.13=520, раз не является агентом по валютным сделкам.
520+130=650.

Предположим некто (физлицо) занимается активной перепродажей валюты на бирже. За год может накопиться несколько десятков (а то и сотен) тысяч операций купли-продажи. Человек хочет добросовестно подать декларацию в налоговую и заплатить налог. Как это можно сделать? Это реально всё выразить в числах?
Кто-то может объяснить методику расчёта?

А вот вопрос, нужно ли в декларации указывать код дохода 2900 «Доходы, полученные от операций с иностранной валютой» или 1520 «Доход от реализации иного имущества (доли) кроме ЦБ»? Если указать первое, то программа по формированию декларации не дает применить вычет на 250 тыс. руб.

А если купил на валюту другую валюту? Срок владения обнуляется?

В текущей версии ЛК налогоплательщика имущественный вычет требует указания проданного имущества. А в списке вариантов валюты там нет.

Как заполнить декларацию если продал валюту в убыток? Что писать в графе «сумма дохода» «сумма дохода по курсу ЦБ»(не заполняется если в «сумме дохода» 0 написать) «дата получения дохода» «дата уплаты налога» как их вообще в брокерском отчете Тинькоф найти, где все мелким шрифтом?

Закинул деньги на брокерский счёт, купил доллары. Вывел доллары с брокерского счета сначала на карту, потом на накопительный счёт. Допустим вырос курс доллара. Обратно закидываем доллары на брокерский счёт и продаём их. Рубли выводим. Как налоговая узнает, какие именно доллары я покупал и продавал?

Baking, ей не надо ничего узнавать. она выставит счет, а потом вы будете бегать и доказывать, что вы не индюк. вот так работает ФНС

Скажите пожалуйста, если я, к примеру, купила валюту на бирже, перевела ее на свою карту, не конвертируя в рубли, и потом сняла с карты через банкомат, опять же без конвертации, будет ли это считаться операцией, подлежащей налогообложению?

Здравствуйте, есть вопрос:
Я купил в 2015 году валюту. Сразу же купил на нее акции США. В 2019 акции продал акции. У меня владение валютой теперь будет отсчитываться от 2019 года или от 2015?

Дмитрий, если верить сайту ФНС, то только подарки в виде недвижимости, транспортных средств и акции, паи, доли при дарении облагаются налогом. Причем только если они подарены физлицом и не родственником (родители, дети, братья, сестры, внуки и бабушки/дедушки).
А если подарок от юрлица (выигрыш в конкурсе каком-нибудь), то налог оплачивает даритель. Выигрыш в лотерею придется декларировать получателю самостоятельно.
И подарки на сумму менее 4000₽ в год не облагаются налогом.

В статье указано, что при продаже валюты в течение трех лет после покупки в любом случае нужно подать декларацию, «. даже если валюту продали в убыток. Такие правила.» Зачем подавать декларацию 3-НДФЛ, если у тебя убыток? Подскажите пожалуйста, в каком пункте и статье НК РФ это прописано?
P.S. В статье 229 НК РФ указано кем должна предоставляться налоговая декларация, но там везде в ссылочных пунктах прописывается термин «лица, получившие доходы».

Александр, вопрос не в том, что брокер не прав, а в том, что закон такой, что по факту платишь с одного и того же дохода налог дважды

Kirill, Это вопрос из серии «а если не поймают». Да, в этом случае, скорее всего, не поймают.

Стас, я читала, что при закрытии ИИС брокеры могут вывести ЦБ на брокерский счёт, без продажи бумаг.

А как в данном случае рассматривать перевод долларов с одной карты Тинькофф на другую карту Тинькофф (другому человеку)? По условиям сервиса перевода, доллары обменивается по курсу ЦБ на рубли, совершается рублёвый перевод и у получателя рубли обмениваются на валюту по тому же курсу ЦБ. Получается, при каждом таком переводе попадаешь на налог 13% если не можешь предоставить документы о стоимости покупки валюты?

Источник