Условия неопределенности и риска имеют место потому что
ТЕМА 3. Модели, используемые для принятия управленческого решения
Оглавление
Целью изучения данной темы является ознакомление студентов с современными подходами к моделированию хозяйственных процессов и выработке решений в ситуациях с различной степенью неопределённости.
Задачи:
Изложить основные методологические подходы к разработке моделей, используемых в процессе принятия управленческих решений.
Дать характеристику основным типам моделей, используемых при принятии управленческих решений.
Дать представление о ситуациях определённости, риска и неопределённости
Ознакомить студентов с базовыми методами и приёмами управления риском.
1. Формулирование требований к модели
Принятие управленческих решений основывается на использовании различного типа моделей. Модель – мысленно представленная или материально реализованная система, которая отображает объект исследования и способна замещать его так, что ее изучение дает адекватную информацию об объекте. Модель подобна объекту исследования, по крайней мере, в изучаемом аспекте. Как правило, модель проще моделируемого объекта и её легче использовать в познавательных целях.
Используемые при разработке управленческих решений модели должны удовлетворять целому ряду требований. Они должны соответствовать (см. рис. 1):
Рис. 1. Формирование требований к модели
2. Характеристика различных типов моделей
Для принятия управленческих решений используются модели различного типа. В частности можно выделить дескриптивные и нормативные модели. Первый тип моделей описывает ситуацию (возможно и чисто словесно). Такие модели используются для анализа проблем, а в случае моделирования динамики развития – для составления генетического прогноза. Противоположный подход – разработка нормативных моделей – идеального состояния хозяйственной системы и способов его достижения. Соответственно, нормативные модели применяются при разработке нормативных прогнозов.
Если проблемная ситуация является довольно сложной или уникальной, то для её разрешения используются специально разработанные под неё – проблемно-ориентированные модели. Их особенность заключается в том, что для решения задачи в них каждый раз используется новый метод.
Большая часть моделей, используемых для принятия управленческих решений, является одноцелевыми, то есть всё сводится к достижению одной-единственной одномерной цели. Это связано с тем, что для таких моделей разработано значительно большее количество методов. Понятие «оптимального» решения для одноцелевых моделей также является более «прозрачным» (как правило, максимум или минимум функции одной переменной). Многоцелевые модели намного сложнее. Они требуют развития методов многокритериального выбора.
Также модели, используемые для принятия управленческих решений, делятся на однопериодные и многопериодные. В первом случае выдвигается упрощающее ситуацию предположение о неизменности исходных гипотез. Во втором случае появляются дополнительные возможности моделирования реальных проблемных ситуаций, однако возрастают и затраты на разработку моделей и их использование.
3. Области применения моделей исследования операций
При принятии управленческих решений широко используются специальные математические методы и модели, разработанные в рамках прикладной математики, а именно такой её области как исследование операций.
«Транспортная» задача используется и для решения логистических проблем. В области логистики также широко применяются модели случайных процессов, теория массового обслуживания.
Проблемы оперативного управления производством помогает решать сетевое планирование и управление, базирующееся на моделях теории графов.
Решению задач контроля качества продукции способствуют различные вероятностные модели.
На современном этапе модели исследования операций используются в комплексе, как часть сложных технологий принятия решений, например, в геоинформационных системах, современных системах поддержки управленческих решений на крупных предприятиях.
4. Условия неопределённости и риска
Выделяют три принципиально различных ситуации, в которых происходит принятие управленческих решений: определённость, риск и неопределённость.
В ситуации определённости лицу, принимающему решение, известны все события и их результаты, причём все они свершаются с вероятностью 1. Это предположение соответствует абсолютной детерминированности мира и его полной практической познаваемости.
Иногда такое предположение работоспособно, так как нам известны основные факты и причинно-следственные связи, определяющие нашу деятельность. Однако чаще приходится принимать решения в условиях большей или меньшей неопределённости.
Под неопределенностью понимается неполнота или неточность информации об условиях реализации решения, вследствие чего не представляется возможным оценить связанные с ним затраты и результаты.
Различают ситуацию риска, когда известен статистический ансамбль событий и вероятность их наступления (распределение вероятностей) и ситуацию неопределённости, когда или неизвестны вероятности наступления некоторых событий или неизвестны сами события.
При анализе управленческих решений наиболее существенными являются следующие виды неопределенности:
Для принятия управленческих решений существенным является понятие риска. Риск – это величина, характеризующая вероятность возникновения того или иного уровня убытков по сравнению с прогнозируемым вариантом. В ситуации риска его уровень может быть оценён величиной математического ожидания убытков.
Предпринимательская деятельность зачастую носит инновационный характер и происходит в условиях постоянно изменяющейся внешней среды. Соответственно, она предполагает постоянное присутствие фактора риска.
Выделим основные виды и условия предпринимательского риска.
Производственный риск связан с осуществлением любого вида финансово-хозяйственной деятельности. Основными причинами его возникновения являются:
Коммерческий риск возникает в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или закупленных предпринимателем. Среди причин возникновения коммерческого риска наиболее важными представляются:
Финансовый риск возникает в сфере финансовых отношений. Источником возникновения финансового риска чаще всего становится заимствование средств у других экономических агентов в различных формах. Чем выше доля заемных средств в общем капитале фирмы, тем выше уровень финансового риска.
Полностью устранить предпринимательский риск принципиально невозможно. Следовательно, необходимо научиться прогнозировать события, оценивать риск и не допускать его выхода за приемлемые границы. С точки зрения предпринимателя (ЛПР) можно выделить допустимый, критический и катастрофический риски.
В качестве допустимого риска обычно принимают угрозу потери фирмой прибыли в целом или от того или иного реализуемого ею проекта.
К критическому риску относят возможность ситуации, когда не будут возмещены понесённые затраты, то есть вероятность убытков. В этом случае фирма вынуждена возмещать часть затрат за счет собственных средств.
Под катастрофическим риском принято понимать такое снижение выручки, которое приводит к полной утрате платежеспособности и банкротству предприятия.
5. Приёмы разработки и выбора решений в условиях неопределённости и риска
Методы выбора решений в ситуациях определённости, риска и неопределённости различаются.
В условиях определённости решение принимается исключительно на основании прогнозирования значений функции выгоды, в качестве которой, как правило, выступает прибыль. Например, в условиях государственного гарантирования банковских вкладов целесообразно класть деньги на депозит в том банке, который предлагает больший процент.
Методы выбора усложняются, когда менеджер находится в ситуации риска или неопределённости. В этих условиях особое значение приобретает задача минимизации возможного экономического ущерба, то есть управления риском.
Управление риском включает использование различных методов анализа и мониторинга рисков, прогнозирование наступления рискового события, решение идти на рискованные действия или нет, и способность принимать соответствующие меры для снижения степени риска (например, хеджирование или страхование рисков). Управление риском можно рассматривать и как совокупность методов и инструментов минимизации риска, процедуры уменьшения различного рода рисков, с которыми предприниматель, менеджер сталкивается в своей деятельности. Особо следует отметить, что эти процедуры включают привлечение экспертов и использование коллективного принятия решения для повышения обоснованности выбора и уменьшения влияния оппортунистического поведения участников процесса.
Менеджер имеет право на оправданный риск, но принятие необоснованных решений, как правило, приводит или к катастрофическим последствиям для предприятия или отстранению менеджера от управления, а иногда и к тому и другому. Непрофессиональный подход к управлению риском является одним из видов игнорирования руководителем фидуциарной ответственности.
Проверка чувствительности и реализуемости проекта предполагает заблаговременную разработку сценариев для различных вариантов развития управленческой ситуации. По каждому сценарию выполняется оценка эффективности. При этом особое внимание уделяется ситуациям, изменяющим управленческое решение: снижение уровня рентабельности ниже отраслевого уровня, превышение нормативного срока окупаемости и т.п. Проект относится к устойчивым и эффективным в том случае, когда соблюдаются интересы всех участников, а неблагоприятные последствия компенсируются за счет имеющихся запасов или покрываются страховыми выплатами.
Метод корректировки параметров проекта и экономических нормативов основан на замене их проектных значений на ожидаемые. Данный метод реализуется путём выполнения следующих операций:
Метод формализованного описания ситуации неопределенности включает следующие этапы:
Использование описанных методов позволяет менеджеру учесть условия неопределенности ситуации при разработке и принятии управленческого решения, перевести ее в разряд ситуаций риска с известной вероятностью наступления тех или иных событий в процессе разработки и реализации управленческого решения.
Обобщение имеющихся в литературе подходов позволяет сформулировать ряд приёмов и методов, позволяющих принимать решения в ситуации неопределённости и управлять рисками:
ВЫВОДЫ
Для принятия управленческих решений используют различные классы моделей: дескриптивные и нормативные, одноцелевые и многоцелевые, построенные по индукции и на основе дедуктивного метода, однопериодные и многопериодные и, наконец, проблемно-ориентированные модели.
Используемые при разработке управленческих решений модели должны соответствовать:
Особый интерес для принятия управленческих решений представляют формализованные модели исследования операций. Они находят применение в самых разных областях менеджмента: планировании, оперативном управлении производством, управлении персоналом и качеством продукции, финансами и логистическими потоками.
Выделяют три принципиально различных ситуации, в которых происходит принятие управленческих решений: определённость, риск и неопределённость. Каждая из них требует своих методов принятия управленческих решений.
В условиях определённости решение принимается исключительно на основании прогнозирования значений функции выгоды, в качестве которой, как правило, выступает прибыль.
Методы выбора усложняются, когда менеджер находится в ситуации риска или неопределённости. В этих условиях особое значение приобретает задача минимизации возможного экономического ущерба, то есть управления риском.
Управление риском включает использование различных методов анализа и мониторинга рисков, прогнозирование наступления рискового события, решение идти на рискованные действия или нет, и способность принимать соответствующие меры для снижения степени риска (например, хеджирование или страхование рисков).
В соответствии со склонностью к риску в менеджменте выделяют следующие категории руководителей: «предприниматель», «инвестор», «спекулянт» и «игрок». Все выделенные выше категории руководителей принимают управленческие решения с учетом реальной степени риска, однако они отличаются друг от друга типом критериев принятия управленческих решений.
Принятие необоснованных решений, как правило, приводит или к катастрофическим последствиям для предприятия или отстранению менеджера от управления, а иногда и к тому и другому. Непрофессиональный подход к управлению риском является одним из видов игнорирования руководителем фидуциарной ответственности.
Профессиональный менеджер должен уметь правильно оценивать риск и принимать эффективное управленческое решение. Для этого при принятии решения о реализации инвестиционных проектов могут использоваться такие методы как проверка чувствительности и реализуемости, корректировка параметров проекта и экономических нормативов, формализованное описание ситуации неопределенности.