Унк вбк что это

Уникальный номер контракта (УНК)

Уникальный номер контракта – это номер валютного договора между двумя участниками импортной сделки. Необходим для прохождения валютного контроля.

УНК присваивается банком при регистрации в базе валютных договоров. После регистрации номер и скан этого договора отправляются в Центральный банк РФ.

Получение УНК регламентируется Инструкцией Банка России от 16.08.2017 N 181-И (ред. от 05.07.2018) «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)

Когда нужен уникальный номер контракта (УНК)?

Уникальный номер контракта необходим для следующих сделок:

Как получить уникальный номер контракта?

Уникальный номер создает и выдает банк. От клиента банка требуется предоставить договор между контрагентами по данной валютной сделке (импортный контракт). После того как банк зарегистрировал договор и передал его в ЦБ РФ вам передается присвоеный УНК. Банк может прислать его любыми способами: по электронной почте, в онлайн-чате интернет-банка, в смс.

Где требуется УНК?

В сфере внешнеэкономической деятельности УНК необходим при подаче таможенной декларации на товар.

Паспорт сделки (ПС) – документ для валютного контроля. Использовался банками до 1 марта 2018 года до введения уникального номера контракта.

Источник

Учет внешнеэкономических контрактов. Что такое УНК и как с ним работать.

При валютных операциях участники ВЭД руководствуются ИНСТРУКЦИЕЙ от 16.08.17 N 181-И «О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКАМ ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, О ЕДИНЫХ ФОРМАХ УЧЕТА И ОТЧЕТНОСТИ ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ, ПОРЯДКЕ И СРОКАХ ИХ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ»

При проведении валютных операций (и в рублях, и в иностранной валюте), связанных с расчетами через счета в Банках РФ и в Банках-нерезидентах, резидент должен поставить контракт на учет в Банке по договорам (соглашениям, проектам договоров), заключенным с нерезидентом. При постановке контракта на учёт, ему присваивается уникальный номер. (УНК)

Контракт должен быть поставлен на учет в Банке, если сумма обязательств равна или превышает эквивалент:

УНК состоит из 18 цифр

Уникальный номер контракта состоит из пяти частей, разделенных наклонной чертой.
В первой слева части уникального номера контракта, состоящей из восьми разрядов, проставляются слева направо:

Во второй и третьей частях уникального номера контракта, состоящих из восьми разрядов, указывается регистрационный номер банка УК, принявшего на учет контракт и присвоившего ему уникальный номер, в соответствии с КГРКО с учетом следующего.

В четвертой части уникального номера контракта, состоящей из одного разряда, указывается код вида контракта в соответствии с приведенной ниже таблицей.

Код вида контракта, присвоенный банком УК при принятии его на учет, не меняется при внесении изменений и (или) дополнений в контракт, которые позволяют отнести контракт также и к иному виду контракта.

В пятой части уникального номера контракта, состоящей из одного разряда, указывается один из следующих признаков резидента, являющегося стороной по контракту:

По некоторым контрактам сумма обязательств указывается следующим образом:
— по агентскому договору, договору комиссии, договору поручения, в том числе по договору о брокерском обслуживании — общая сумма обязательств, предусмотренная договором, в том числе связанных с выплатой вознаграждения агенту, комиссионеру, поверенному (независимо от того, удерживается ли сумма вознаграждения либо подлежит перечислению)
+ иные денежные средства, которые перечисляются по условиям договора (возмещаемые расходы, средства, переводимые агентом, комиссионером, поверенным в пользу принципала (комитента, доверителя).

— по договору доверительного управления имуществом, договору об оказании клиринговых услуг — сумма вознаграждения доверительного управляющего, клиринговой организации;
— по договору страхования — сумма страховой премии (страховых взносов);
— по кредитному договору – сумма основного долга.

ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПОСТАНОВКИ КОНТРАКТА (КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА) НА УЧЕТ В БАНКЕ

Резидент-экспортердолжен представить в Банк:

— либо «Заявление о постановке на учет контракта (кредитного договора)» и экспортный контракт (выписку из экспортного контракта)
— либо «Заявление о постановке на учет контракта (кредитного договора)», в котором указываются сведения об экспортном контракте (вид контракта, дата, номер, валюта, сумма, дата завершения исполнения обязательств, реквизиты нерезидента: наименование, страна). Сам экспортный контракт резидент должен предоставить в Банк не позднее 15 рабочих дней после даты постановки экспортного контракта на учет Банком.

Резидент-импортер или резидент, являющийся стороной по кредитному договору, должен предоставить в Банк:

В случае полной уступки прав требования/ перевода долга по контракту (кредитному договору) необходимо предоставить:
— «Заявление о постановке на учет контракта (кредитного договора)», в котором указывается информация, содержащаяся в I разделе ВБК, полученной от резидента, уступившего права/который перевел долг;
— контракт (кредитный договор)
— договор уступки прав требования/перевода долга.

ВНЕСЕНИЕ ИЗМЕНЕНИЙ В I РАЗДЕЛ ВЕДОМОСТИ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ

При внесении изменений и/или дополнений в контракт (кредитный договор), а также при изменении иных сведений, содержащихся в разделе I ведомости банковского контроля ( далее- ВБК) по принятому на учет контракту (кредитному договору), резидент должен направить в банк учёта контракта (далее- банк УК):

— Заявление о внесении изменений в I раздел ВБК;
— документы, которые подтверждают необходимость внесения изменений в I раздел ВБК.

Резидент не предоставляет в Банк обосновывающие документы при внесении изменений в I раздел ВБК в следующих случаях:
— изменения сведений о резиденте, поставившем на учет контракт (кредитный договор)
-если в контракте (кредитном договоре) содержатся условия о возможности его продления без подписания дополнений и изменений к нему (автопролонгация), а также в случаях, когда контракт (кредитный договор) действует до исполнения сторонами своих обязательств.

СРОКИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ В БКНК ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ПРИ ВНЕСЕНИЕ ИЗМЕНЕНИЙ В I РАЗДЕЛ ВЕДОМОСТИ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ

— Документы, подтверждающие необходимость внесения изменений в I раздел ВБК, представляются в срок не позднее 15 рабочих дней после даты их оформления;
— Информация, в случае изменения сведений о резиденте, путем подачи Заявления о внесении изменений в I раздел ВБК представляется в срок не позднее 30 рабочих дней после даты внесения соответствующих изменений в ЕГРЮЛ;
— Информация в случае наличия в контракте (кредитном договоре) условия о возможности его продления без подписания дополнений и изменений к нему, а также в случаях, когда контракт (кредитный договор) действует до исполнения сторонами своих обязательств, путем подачи Заявление о внесении изменений в I раздел ВБК представляется не позднее 15 рабочих дней после даты, указанной в графе 6 пункта 3 раздела I ВБК.

СПРАВКА О ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТАХ И ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ ДОКУМЕНТЫ

Клиентом в Банк предоставляется Справка о подтверждающих документах, оформленная в соответствии с порядком, приведенном в Приложении № 6 к Инструкции Банка России от 16.08.2017 г. № 181-И. ПРИЛОЖИТЬ САМО ПРИЛОЖЕНИЕ №6

Справка о подтверждающих документах не представляется резидентом в Банк в следующих случаях:
— если контрактом, предусматривающим передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, финансовой аренды (лизинга), оказание услуг связи, страхование, определены периодические фиксированные платежи. В данном случае не представляются ни справка, ни сами подтверждающие документы.
— при снятии с учета контракта (кредитного договора) в случае уступки требования/переводе долга между резидентами.

СРОКИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ СПРАВКИ О ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТАХ И ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТОВ

ОБЩИЙ ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ДОКУМЕНТОВ В БАНК

Все документы, представляемые в Банк, должны быть действительны на день представления.
Документы на бумажном носителе могут представляться резидентом в подлиннике или в виде копии, заверенной подписью лица, наделённого правом подписи (либо иным сотрудником такого юридического лица, наделённым юридическим лицом таким правом, в том числе на основании распорядительного акта, доверенности), и оттиском печати юридического лица – резидента.

Документы, представляемые индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, заверяются их подписью или подписью лица, действующего на основании соответствующей доверенности, и оттиском печати (при её наличии).

Копии документов должны быть заверены на каждой странице или прошиты и заверены на последнем листе.
Копии документов должны быть хорошего качества и полностью читаемыми.
В случае, если документы составлены на иностранном языке, резиденты обязаны представить в Банк перевод этих документов на русский язык, заверенный подписью лица, наделённого правом подписи (либо иным сотрудником такого юридического лица, наделённым юридическим лицом таким правом, в том числе на основании распорядительного акта, доверенности), и печатью резидента.
В случае использования типовых форм документов (CMR, коносаменты, счета (инвойсы), акты и т.п.), составленных на иностранном языке, Банку может быть представлен перевод указанной типовой формы один раз в рамках контракта.
В случае представления подтверждающих документов, не позволяющих установить взаимосвязь между ними и/или идентифицировать их с конкретным контрактом, ответственное лицо вправе запросить дополнительные пояснения.
Банком могут быть запрошены оригиналы подтверждающих документов и их нотариальный перевод.
Документы, представленные юридическим лицом на бумажном носителе (Заявления, Справки), подписываются лицом, наделённым правом подписи, заявленной в карточке с образцами подписей и оттиска печати, и заверяются оттиском печати. Документы, оформляемые юридическим лицом, могут быть подписаны иным сотрудником такого юридического лица, наделённым таким правом, на основании распорядительного акта, доверенности, выдаваемой в порядке, установленном законодательством РФ.

Стоит обратить внимание на то, что непредставление в установленные сроки документов и информации при осуществлении валютных операций влечёт за собой ответственность в соответствии со ст. 15.25 Кодекса об административных правонарушениях РФ.

Источник

Почему отменили паспорта сделок

Изменения упрощают взаимодействие с банками и ускоряют расчеты с контрагентами.

Нагрузка в части валютного контроля перераспределяется с бизнесмена в большей степени на кредитную организацию. Это снижает риск наложения штрафов.

Как теперь контролируются

Вместо оформления паспорта сделки банки теперь регистрируют договор. Затем контракту присваивается УНК — уникальный номер, по сути — тот же набор цифр, что и в паспорте.

1 — две последние цифры года, в котором контракту присвоен уникальный номер;
2 — месяц, в котором контракту присвоен уникальный номер;
3 — порядковый номер контракта, принятого на учет с присвоением уникального номера банка УК в течение календарного месяца;
4 — регистрационный номер кредитной организации с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (КГРКО);
5 — порядковый номер филиала в соответствии с КГРКО;
6 — код кида контракта;
7 — признак резидента, являющегося стороной по контракту.

Под валютный контроль подпадают все сделки, но в зависимости от типа и стоимости договора различается процедура отчетности.

Контракт стоимостью до 200 тыс. ₽

Для всех категорий сделок: экспорт, импорт, кредитование.

При валютном контроле к расчету принимается общая стоимость контракта, а не размер одного платежа. Если сумма не превышает 200 тыс. ₽, регистрировать договор, предоставлять в банк его оригинал не нужно. Справка о валютной операции тоже не требуется, достаточно сообщить код.

Вы имеете право оформить соглашение на каждую поставку и пройти валютный контроль. В свою очередь, финучреждение может запросить документы, если возникнут подозрения.

Контракты в пределах 200 тыс. — 3 млн ₽

Экспортные, импортные сделки, кредитование.

Уникальный номер не присваивается. Необходимо отправить в банк любой документ, позволяющий проставить код операции. Это может быть само соглашение, выписка из него, инвойс, акт, счет, иные документы сделки. Конкретный список уточняйте в обслуживающем банке.

Контракты суммой 3–6 млн ₽ на экспорт

Требования аналогичны предыдущему разделу. Контракт или иной документ предоставляется в финучреждение, но договор не ставится на учет.

Контракты от 3 млн ₽ на импорт, кредитование

В этом случае регистрация обязательна, вы предъявляете оригинал соглашения. Кроме того, после завершения сделки бухгалтер предприятия подготавливает справку о подтверждающих документах — СПД. В нее могут включаться:

СПД оформляется в течение 15 дней с момента, когда российская сторона выполнила обязательства по договору. Также справка подается при изменениях в контракте — например, переуступке прав по сделке, прекращении обязательств.

Контракты свыше 6 млн ₽

Для всех категорий валютных сделок.

Регистрация, присвоение УНК и подача СПД — обязательное условие. Требования такие же, как и для контрактов более 3 млн рублей на импорт. Но есть нюанс: экспортерам разрешается вначале предъявить проект контракта или просто сведения о нем, а сам документ предоставить в течение 15 дней после подписания по общему правилу.

Порядок постановки на учет

Этап 1. Оформляется заявление о постановке контракта на учет по форме банка.

Резидент должен зарегистрировать договор по валютной сделке в следующие сроки:

Источник

Валютный контроль: как работать с иностранными заказчиками и не допускать штрафов

Если вы получаете оплату за услуги от иностранных заказчиков, проверьте себя — попадаете ли вы под валютный контроль? Расскажем, каковы требования закона и когда штрафы могут достигать миллиона рублей. Также рассмотрим обязанности юридических лиц, ИП и самозанятых.

Осуществление любого рода внешнеэкономической деятельности (ВЭД) подпадает под жесткий валютный контроль. Валютный контроль — это контроль органов и агентов валютного контроля за соблюдением валютного законодательства при осуществлении валютных операций.

Регулирование операций в этой области находится в компетенции целого ряда государственных органов. Главными контролерами выступают Правительство и Центробанк РФ, их помощники — таможенные и налоговые службы, а также кредитно-финансовые организации, работающие с иностранной валютой. Каждый из них вправе заявить о нарушении закона участником экспортной операции при наличии оснований для подозрений в нелегальной финансовой деятельности.

Основная цель проведения валютного контроля при экспортных операциях — обеспечение соблюдения валютного законодательства при проведении валютных операций, отслеживание своевременного поступления в страну сумм, предусмотренных условиями контрактов (экспортной выручки).

Основной документ в этой области – закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Положения, которые касаются операций с валютой, можно найти и в других законодательных актах. В первую очередь – это нормативные документы, регулирующие деятельность тех организаций, которые должны осуществлять валютный контроль. Примером может служить закон «О ЦБ РФ».

Кроме того, Центральный банк и другие государственные органы могут издавать собственные нормативные акты в этой области.

Здесь в первую очередь нужно упомянуть инструкцию ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И, которая подробно регламентирует порядок документального оформления операций с валютой и инструкцию ЦБ РФ №111-И от 30.03.2004 «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ».

При осуществлении валютных операций резиденты обязаны представлять в Банк обосновывающие документы – то есть те документы, которые являются основанием для проведения валютной операции.

Подробности о том, кто из резидентов предоставляет подтверждающие документы в банк по валютным операциям, указаны в инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И (ред. от 05.07.2018) «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления».

Валютный контроль для самозанятых

Исходя из вышеупомянутой инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И (ред. от 05.07.2018), если самозанятый работает без регистрации ИП, то требования этой инструкции на него не распространяются и самозанятый не подлежит прохождению валютного контроля.

Важно! Не путать самозанятых с физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством РФ порядке частной практикой. К таким людям относятся, например, частные нотариусы, адвокаты, учредившие адвокатский кабинет, частные врачи, детективы.

Как правило организации по валютным операциям в первую очередь контактируют с банками. Уполномоченные банки являются агентами валютного контроля, на который законом возложена обязанность осуществлять функции валютного контроля.

Сначала перевод поступает на специальный счет — транзитный валютный счет. Далее резидент (см. п. 1.5 №181-И) должен не позднее 15 рабочих дней с даты поступления суммы на транзитный валютный счет идентифицировать ее, а именно: зачислить на текущий валютный счет, или, если по каким-то причинам резидент не может вовремя идентифицировать поступившие денежные средства, вернуть ошибочно зачисленные денежные средства отправителю.

Чтобы банк одобрил платеж и зачислил его на текущий валютный счет, нужно предоставить в банк документы и необходимую информацию.

Что представляют из себя данные сведения, рассмотрим подробнее ниже.

Сведения о валютных операциях (СВО) – это документы и информация, предоставляемые резидентом в Банк, при совершении операций, подлежащих валютному контролю. Сведения включают в себя: код вида операции, уникальный номер контракта (если он уже присвоен), номер и дата документа – основания, ожидаемые сроки репатриации (авансовые платежи) и иная информация для отражения операции в ведомости банковского контроля (ВБК).

СПД и подтверждающие документы, представляются резидентом в банк в срок не позднее 15 рабочих дней после поступления денежных средств на транзитный валютный счет (согласно инструкции №181-И).

Набор документов, предоставляемых в банк, может отличаться, зависит это от суммы сделки, определяемой в рублях по курсу ЦБ РФ.

1) При сумме контракта* до 200 тыс. руб. включительно:

Распоряжение о перечислении средств в иностранной валюте с транзитного валютного счета

Примечание: предоставлять их не нужно, но на свое усмотрение банк может запросить документы, связанные с проведением операции (контракт, инвойс)

2) Более 200 тыс. руб., но менее 6 млн руб. (при экспорте)

СВО с кодом ВО и документы, связанные с проведением операции (контракт, инвойс)

3) Больше либо равно 6 млн руб. (при экспорте)

СПД с документами, связанными с проведением операции (контракт, инвойс)

*Рублевый эквивалент рассчитывается исходя из текущего курса ЦБ на день обращения в банк.

Как видно из таблицы, при крупных суммах сделки (свыше 6 млн. руб.) экспортер должен обязательно зарегистрировать в банке контракт, при этом банк присваивает документу уникальный номер (УНК).

Эта операция заменяет составление паспорта сделки, отмененное с 01.03.2018 г. Срок – не более одного дня. Столько же времени по закону отводится банку для того, чтобы сообщить УНК компании-экспортеру.

Предоставляя контракт в банк, необходимо убедиться, что он содержит всю информацию, необходимую для осуществления валютного контроля:

вид экспортного контракта и его реквизиты;

сроки исполнения обязательств по контракту;

условия расчетов – сроки внесения денег на расчетный счет;

реквизиты иностранного партнера и страна его местонахождения.

Подтверждающие документы, предоставляемые вместе с контрактом, для присвоения ему УНК, определяются каждым конкретным случаем. Банк вправе запрашивать дополнительную документацию в каждом конкретном случае, чтобы убедиться в корректности данных и законности получения валюты. Чаще всего, банку необходимы:

Как только все сведения и документы окажутся в руках банкиров, договор ставится на учет, ему присваивается номер.

Есть ситуации, когда необходимо внести изменения/дополнения в контракт, принятый на учет в банке. Например, произошла автопролонгация контракта без подписания дополнения к нему или в контракте изменились сведения, отраженные в I разделе ведомости банковского контроля (ВБК).

Для внесения изменений в контракт согласно гл. 7 Инструкции №181-И необходимо предоставить в банк:

заявление о внесении изменений в I раздел ВБК по форме банка;

Банк снимает с учета контракт на основании заявления от клиента в связи с:

переводом контракта, поставленного на учет, в другой уполномоченный банк;

закрытием всех счетов в Банке;

исполнением обязательств по контракту;

прекращением обязательств по основаниям, предусмотренным законодательством РФ;

уступкой/переводе долга резидентом требований по контракту другому резиденту;

прекращением оснований, требующих постановки контракта на учет;

Для снятия контракта с учета согласно гл. 6 инструкции №181-И необходимо предоставить в банк:

Также банк вправе самостоятельно снять с учета контракт:

Закон предусматривает административную ответственность за нарушение валютного законодательства, а при крупных суммах – возможно и уголовное преследование. При нарушении валютного законодательства РФ, Банк фиксирует нарушение и направляет его в контролирующие органы. Решение о наложении штрафа и взыскании денежных средств Банк не принимает и не контролирует.

Административная ответственность регулируется статьей 15.25 КоАП РФ «Нарушение валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования» с поправками Федеральным законом №218-ФЗ от 20.07.2020 г.

Уголовная ответственность регулируется ст. 193 УК РФ.

Ранее ч. 1 ст. 193 УК РФ предусматривала уголовную ответственность за нарушение требований валютного законодательства РФ о зачислении денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ в крупном размере от нерезидентов на счета резидента в уполномоченном банке или на счета резидента в банках, расположенных за пределами территории РФ, в установленном порядке, причитающихся резиденту в соответствии с условиями внешнеторговых договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, и нарушения требований валютного законодательства РФ о возврате в РФ на счета резидента в уполномоченном банке или на счета резидента в банках, расположенных за пределами территории РФ, в установленном порядке денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ в крупном размере, уплаченных одному или нескольким нерезидентам за не ввезенные на территорию Российской Федерации (не полученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них

Федеральным законом от 01.04.2020 № 73-ФЗ ч. 1 ст. 193 УК РФ скорректирована и теперь уголовная ответственность наступает в случае совершения данных действий лицом, подвергнутым ранее административному наказанию за деяния, предусмотренные ч. 5.2 ст. 15.25 КоАП РФ.

Кроме того, этой же статьей значительно увеличена сумма крупного и особо крупного размера не зачисленных или невозвращенных денежных средств.

Так, согласно примечания к ст. 193 УК РФ: деяния, предусмотренные в настоящей статье, признаются совершенными в крупном размере, если сумма не зачисленных или невозвращенных денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ по однократно либо по неоднократно в течение 1 года проведенным валютным операциям превышает — превышает 100 миллионов рублей, а в особо крупном размере —превышает 150 миллионов рублей.

Максимальные санкции применяются, в частности, при достижении особо крупных размеров (150 млн руб.) В этом случае сумма штрафа может достичь 1 млн рублей, а срок лишения свободы – до 5 лет.

Законопослушным бизнесменам избежать санкций не сложно – достаточно внимательно относиться к оформлению документации, подавать ее вовремя и контролировать сроки зачисления денег на счет.

Рассмотрим наиболее распространенные нарушения в валютном законодательстве и штрафные санкции к ним.

Штраф для юридических лиц и ИП:

Штраф для должностных лиц*:

*Если в период действия наказания будет совершен аналогичный проступок, суд дисквалифицирует должностное лицо на срок от полугода до трех лет (ч.5.1 ст. 15.25 КоАП РФ)

Штраф для юридических лиц и ИП:

Штраф для должностных лиц*:

*Если в период действия наказания будет совершен аналогичный проступок, суд дисквалифицирует должностное лицо на срок от полугода до трех лет (ч.5.1 ст. 15.25 КоАП РФ)

Штраф для юридических лиц и ИП:

Штраф для должностных лиц*:

*Если в период действия наказания будет совершен аналогичный проступок, суд дисквалифицирует должностное лицо на срок от полугода до трех лет (ч.5.1 ст. 15.25 КоАП РФ)

1) Административная ответственность, установленная ч. 4 ст. 15.25, не применяется к резиденту, заключившему с нерезидентом внешнеторговый договор (контракт), если сумма обязательств по такому внешнеторговому договору (контракту) равна или не превышает 200 000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 200 000 рублей, или не превышает ее.

2) Административная ответственность применяется через 45 дней после истечения срока, установленного для выполнения соответствующей обязанности при ее невыполнении (для ч.4-4.3, 5, 5.2 и 5.3).

В нашей статье мы рассмотрели, как законодательство регулирует валютные операции, какие документы могут потребоваться для банковской проверки и какие штрафы возможны в случае нарушений.

Спасибо за внимание! Надеемся, что этот материал был вам полезен.

Источник