сколько денег можно внести на иис

Максимальный взнос на инвестиционный счет увеличен до 1 млн рублей

Соответствующие поправки внесены в закон «О рынке ценных бумаг». Речь идет о сумме, которую можно внести на индивидуальный инвестиционный счет ( ИИС ) в банке или брокерской компании в течение года. Раньше лимит составлял 400 000 Р в год.

Что за инвестиционные счета?

Индивидуальные инвестиционные счета — это особый тип брокерских счетов с налоговыми льготами. Вы инвестируете в акции и облигации в течение трех лет, а государство дает вам налоговые льготы. У одного человека может быть только один счет, а льготы бывают двух видов:

Это приятная штука, потому что дает гарантированные 13% в дополнение к той доходности, которую вы получите на бирже.

Освобождение от налога дохода по операциям на инвестиционном счете. Если вы ни разу не воспользовались вычетом из предыдущего абзаца, то по прошествии трех лет прибыль от операций на инвестиционном счете освобождается от налога на доход.

Что изменилось?

В Центральном банке и Минфине же считают, что первый тип счетов помогает гражданам «доить бюджет». На прошедшей в июне конференции НАУФОР первый зампред ЦБ Сергей Швецов, обращаясь к брокерам, заявил:

«Как Центральный Банк мы не очень поддерживаем дальнейшее развитие счетов первого типа (…), потому что физическое лицо получает вычет сразу. Но подумайте, что вы продаете? Вы продаете то, что помогаете физическим лицам доить бюджет, а вовсе не зарабатывать на фондовом рынке».

Открытие ИИС не накладывает каких-то жестких ограничений. Закрыть счет и забрать деньги можно в любое время, просто придется вернуть государству уже полученный возврат налогов в случае счетов первого типа, а в случае счетов второго типа брокер налоги начислит. Поэтому дополнительных рисков открытие ИИС не несет, в худшем случае получите результат как по обычному счету.

Источник

Сколько вы можете заработать на ИИС?

Никто ничего не гарантирует

Наш калькулятор не учитывает многие детали: периодичность выплаты купонов и дивидендов, комиссии брокера, возможность собрать портфель одновременно из бумаг с НДФЛ и без него. Поэтому все расчеты в статье ознакомительные и не стоит рассматривать их как гарантию заработка.

Но калькулятор отлично подходит для примерного расчета — чтобы понять, сколько можно заработать на инвестиционном счете, и решить, подходит ли этот инструмент вам.

Запомните: торговля ценными бумагами — это серьезно. Никто не может гарантировать определенную доходность. Любые ваши решения остаются только вашими решениями.

Вкратце про ИИС

Забрать деньги с инвестиционного счета можно только через три года. Можно позже, раньше нельзя. Если снять деньги раньше, лишитесь вычета.

На счет можно завести максимум 1 миллион рублей за 1 год, но вычет А дадут только с 400 тысяч. Минимального порога нет.

Пополнить ИИС можно только рублями. Потом можно купить доллары и вложиться в иностранные бумаги, но вносить — только рубли.

Как пользоваться калькулятором

Чтобы воспользоваться нашим калькулятором, перейдите по ссылке и выберите в меню «Файл» пункт «Создать копию».

Решите, готовы ли вы вкладывать деньги каждый год или не хотите замораживать деньги на три года и внесете их один раз через 24 месяца.

Выберите, будут ли облагаться ваши бумаги налогом на доход. Это зависит от того, какие ценные бумаги вы планируете покупать. Акции и ETF облагаются 13% налогом, ОФЗ и некоторые корпоративные облигации — нет.

Посмотрите, сколько вы сможете заработать на разных сроках. В калькуляторе срок идет с шагом в три года, но вы можете закрыть счет в любое время, но не меньше чем через 3 года.

Вкладка «Проценты» показывает детальный расчет годового дохода.

А теперь расскажем, какие сценарии можно посчитать в этом калькуляторе.

Стратегия 1: если есть накопления

На ИИС можно заработать больше и с минимальными рисками. Пусть деньги не просто лежат на счете, а работают. Например, можно купить один из самых низкорисковых инструментов на фондовом рынке — облигации федерального займа ( ОФЗ ). По надежности они сравнимы с банковским вкладом. Так кроме вычета за использование ИИС можно получать еще и доход по облигациям.

Доход по облигациям называется купонами — их платят с определенной периодичностью, например раз в полгода. У каждой ОФЗ есть свой срок погашения — дата, когда облигацию выкупят и вы получите назад ее первоначальную стоимость.

На самом деле доходность может быть еще больше. В расчетах мы не учитываем периодичность выплат купонного дохода. Эти деньги можно реинвестировать в покупку новых бумаг.

Если повезет и каждый год портфель ценных бумаг будет приносить 10%, за 3 года ваш доход может вырасти до 15,77% годовых.

Стратегия 2: если есть зарплата, но нет накоплений

Если вы только начали копить или не хотите замораживать свободные средства на три года, можете открыть ИИС сейчас, а деньги внести через 35 месяцев, подержать месяц и закрыть счет. В теории такая стратегия принесет вам 13% вычет без заморозки денег на три года, но есть риск, что налоговая посчитает это нецелевым использованием средств и не даст вычет.

В результате получается 22,56% годовых с минимальными рисками. Если сейчас начать откладывать с зарплаты 16 тысяч, то к сроку внесения денег на ИИС получится накопить нужную сумму.

Источник

Что такое ИИС и как на нем зарабатывать

Россия заплатит за ваши инвестиции

Родина хочет, чтобы мы больше инвестировали. Поэтому у нее для нас подарок.

Если вы хотели начать инвестировать, но не знали с чего начать, Россия приготовила для вас специальную программу — индивидуальный инвестиционный счет. Это особый вид брокерского счета, только с налоговыми льготами. Его открывают не все брокеры.

ИИС предусмотрен для физических лиц, налоговых резидентов РФ (вы проживаете на территории РФ более чем полгода в году). Если вы подходите, знайте: вам дана возможность получить налоговый вычет, который либо повысит существующую доходность инвестиций, либо даст дополнительную фиксированную доходность. Это хорошо.

Что потребуется

От вас — два действия и одно бездействие:

Если вы выполните эти три условия, то налоговая будет готова дать вам один из двух налоговых вычетов на выбор.

Только один ИИС

Что за льготы

Родина предусмотрела для вас два варианта вычетов.

Вычет типа Б — ваш доход по ценным бумагам не облагается подоходным налогом 13%. Это выгодно тем, кто планирует вкладывать долго или получать сумасшедший доход. Еще это выгодно, если вы планируете пополнять ИИС на сумму больше 400 000 рублей в год.

Самый популярный — вычет типа А. Если вы положите деньги на ИИС в этом году, уже в следующем вы сможете подать заявление и получить свои законные 13% от вложенных средств в пределах 400 000 рублей. Можно сказать, что вы получите дополнительную гарантированную доходность.

Куда идти

Индивидуальные инвестиционные счета открывают биржевые брокеры. Обращаться можно к любому, у которого вас устраивают условия. Вот на что обратить внимание.

В договоре не должно стоять каких-нибудь «консультационных», «информационных» или «услуг по обучению».

Брокер откроет вам счет, отгрузит специальных программ для торгов на бирже, вы пополните этот счет, купите каких-нибудь бумаг и будете сидеть. Так начнется ваше путешествие в мир безудержного инвестирования.

Вычет типа А — чтобы вам вернули НДФЛ

При вычете типа А налоговая будет возвращать вам деньги из тех, что вы заплатили государству в качестве подоходного налога. Это подходит тем, кто официально трудоустроен и платит подоходный налог с зарплаты. Этот вычет можно получать каждый год, не дожидаясь трехлетнего срока.

Что вам понадобится для такого вычета:

Как всё это хозяйство подать в налоговую:

В сроках подачи вы не ограничены. Вообще, есть срок для подачи декларации — 30 апреля следующего года. Но если вы хотите подать декларацию только для получения такого вычета, вас этот срок не касается. Такие декларации можно представить в любое время в течение всего следующего за отчетным года без каких-либо санкций, главное — уложиться в 3 года. То есть крайний срок для получения налогового вычета за 2017 год — это 2020 год.

В соответствии с ч. 7 ст. 78 НК РФ подать декларацию на возврат подоходного налога можно в течение трех лет со дня его уплаты. По средствам, зачисленным на ИИС в 2015 году, это можно сделать до 31 декабря 2018 года, подав декларацию на получение инвестиционных вычетов и заявление на возврат налога за 2015, 2016 и 2017 годы.

Если вы открыли счет в 2017, то декларацию можно подавать вплоть до 2020 либо можно подать в 2018 за 2017, в 2019 за 2018 и так далее. За получение вычета по каждому году вы подаете отдельную декларацию.

Источник

Индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный брокерский счет, с помощью которого вы можете экономить на налогах. На ИИС можно хранить деньги, покупать и продавать ценные бумаги, обменивать валюту.

Есть два варианта экономии: налоговый вычет можно получить либо на сумму пополнения ИИС, либо на сумму доходов от сделок на ИИС. Главное условие — не закрывать счет (не выводить с него деньги) в течение трех лет с момента открытия.

Особенности ИИС

Какой счет лучше — брокерский или ИИС?

Что можно купить на ИИС?

На ИИС в Яндекс.Инвестициях вы можете купить валюту и ценные бумаги, которые торгуются на Московской бирже: акции российских компаний, облигации, еврооблигации, фонды.

В настоящее время купить иностранные ценные бумаги на Санкт-Петербургской бирже можно только на обычный брокерский счет в Инвестициях.

Источник

#оденьгахпросто: что изменится в ИИС с 2021 года

Заканчивается год, и грех не вспомнить инструмент, про который принято уже пять лет как вспоминать именно под конец года, — это индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Ведь если открыть его в декабре, то уже в начале следующего года можно гарантированно получить с государства 13% от перечисленной на этот счет до конца года суммы. И это еще не все «плюшки». Давайте вновь поговорим об этом инструменте, а заодно и осветим наиболее частые вопросы, связанные с его использованием.

Коротко про ИИС в подкасте Banki.ru «Это к деньгам»:

А теперь подробнее.

ИИС: основы

Индивидуальный инвестиционный счет — это счет, открываемый в российских банке, брокере или в управляющей компании для инвестиций в любые инструменты, доступные на российском фондовом рынке (Московская и Санкт-Петербургская биржи). В отличие от обычного брокерского счета ИИС дает вам право на налоговые льготы, если вы не будете закрывать его минимум три года.

Доходности у ИИС нет, ведь это просто счет. Доходность будет зависеть от того, в какие инструменты вы вложите те средства, что перечислили на ИИС. Если это будут гособлигации, то доходность будет чуть-чуть выше депозита в надежном банке, а если в акции, доходность может превысить и 15–20% годовых.

Риска у ИИС тоже нет: рискованность опять-таки будет у инструментов, которые вы купите на перечисленные на счет деньги. Вложите все в рискованные стратегии — можно потерять больше половины, а если 100% разместите в гособлигациях, доход будет гораздо более предсказуемым.

Налог на доходы физлиц по ИИС платится не так, как по другим счетам: только после закрытия счета либо при его переводе к другому брокеру / банку / управляющей компании. А вот как по этому счету будет считаться НДФЛ, зависит от типа налогового вычета, который вы выберете для своего ИИС.

А и Б сидели на трубе

Вычеты по ИИС бывают двух типов: А (первый тип) и Б (второй тип).

Тип А предполагает, что вы получаете налоговый вычет в размере вашего взноса на ИИС в период с 1 января по 31 декабря, но вычет будет не более 400 тыс. рублей. Термин «вычет 400 тыс.» означает, что из вашей налогооблагаемой базы за год будет вычитаться 400 тыс. рублей, а государство вам вернет сумму излишне уплаченного с этой базы налога. То есть внесли на ИИС 400 тыс. рублей — налоговая вернет на ваш банковский счет 52 тыс. рублей (13% от 400 тыс. рублей), внесли 100 тыс. — получите 13 тыс. рублей.

Этот вычет могут получить только те, кто в тот же год, когда делался взнос на ИИС, имел доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (с 2021 года — 15% с превышения 5 млн рублей).

Тип Б освобождает вас от налога на прибыль, которую вы заработаете за весь период существования вашего ИИС.

Исключение: тип Б НЕ защитит вас от налогообложения дивидендов, а также от налогообложения доходов, которые облагаются не по ставке 13% (например, купонный доход по рублевым корпоративным облигациям, выпущенным в 2017 году или позже, облагается по ставке 35% с превышения ключевой ставки ЦБ + 5% — и так будет до 1 января 2021 года).

Какой тип выбрать? Это зависит от того, сколько налогов вы платите и сколько готовы инвестировать.

До 2021 года для вычета по типу А вам достаточно иметь любой доход, облагаемый по ставке 13%, кроме дивидендов. То есть это может быть зарплата, доходы от инвестиций в ценные бумаги и производные инструменты, доходы по страховым полисам и т. д.

С 2021 года, после вступления в силу ФЗ № 372 от 23.11.2020, для права на вычет по типу А налоги на доход от инвестиций в ценные бумаги и производные инструменты не подойдут: вам нужно иметь доходы из основной налоговой базы (это все доходы, которые облагаются по ставке 13% или 15% с превышения 5 млн рублей, но не дивиденды, не инвестиции в ценные бумаги, не доходы от контролируемых иностранных компаний), либо, если их окажется недостаточно, можно использовать для вычетов доходы от продажи имущества и долей в нем (кроме ценных бумаг), доходы в виде дарения (кроме ценных бумаг), доходы в виде выплат по страховым и пенсионным программам.

Важно: поскольку налогообложение ИИС происходит отдельно от остальных брокерских счетов, перенос убытков прошлых лет осуществляется автоматически самим брокером / банком / управляющей компанией. Но вот льгота долгосрочного владения (от трех лет) ценными бумагами для него сработает — вам нужно будет по закрытии ИИС перевести бумаги на обычный счет, чтобы ею воспользоваться. Налогообложение купонов по ИИС типа А будет обычным (13% со всего купона — с 1 января 2021 года), налог с дивидендов не убиваем никаким ИИС и составит 13% (по акциям российских компаний, по зарубежным эмитентам будет применяться ставка их страны). С прибыли от купли-продажи бумаг будет взиматься 13%.

Делиться прибылью с государством — удовольствие сомнительное, но неизбежное. Какие налоги и когда платит инвестор, кто выступает налоговым агентом, разбираемся в очередном выпуске нашего подкаста и подробнее в этой статье.

Итого, тип А подходит вам в следующей ситуации.

Тип Б подходит вам в таких случаях.

Если вы из неопределившихся, можете сделать выбор через три года после открытия счета — такой срок давности для подачи на вычет. Вы просто через три года посчитаете, выгоднее ли вам вернуть 13% от сделанных взносов, но заплатить, где положено, 13% с прибыли, либо же не платить 13% с прибыли и выбрать тип Б. После этого либо подадите декларации сразу за три года, либо предоставите брокеру / банку / УК справку, что вычеты не получали.

Как оповестить ФНС, какой тип счета выбран?

При открытии счета вы не выбираете тип А или Б. Выбор типа вы делаете своими действиями: если подали декларацию для получения налогового вычета, с этого момента считается, что вы выбрали тип вычета А, и поменять этот выбор вы уже не сможете, зато ежегодно можете получать налоговый вычет с тех средств, которые внесли на счет в предыдущем году. Если решили выбрать тип Б, то вы не подаете декларацию в ФНС о возврате налога, а перед закрытием ИИС подадите брокеру / банку / управляющей компании справку из налоговой, что вычетами не пользовались. Тогда при закрытии счета брокер не удержит с вас подоходный налог на прибыль от операций по нему.

FAQ по ИИС

Кто может открыть ИИС? Кто угодно, главное, чтобы это был налоговый резидент РФ. Таковым считается человек, который находится в РФ 183 дня и более в течение 12 подряд идущих месяцев. Но на 2020 год правительство приняло исключение: вы можете добровольно подать заявление о признании вас резидентом, если находились в РФ 90 дней и более. Так что, если вы не уверены, что будете резидентом России весь срок, лучше откройте обычный счет.

Сколько ИИС можно открыть одновременно? Один. Но если вы захотите перевести свой ИИС от одного брокера / банка / управляющей компании к другому, то в течение одного месяца вам разрешено иметь два ИИС, пока вы переводите активы: деньги и бумаги. Потом старый ИИС следует закрыть. Однако никто вам не запрещает открыть такой счет на каждого совершеннолетнего члена семьи.

Что будет после трех лет существования ИИС? Три года — это минимальный срок владения ИИС, который позволяет претендовать на налоговые льготы. Вы можете продолжать пользоваться ИИС и далее неограниченное количество лет, пополняя его и получая налоговые вычеты (если выбрали тип А) или не платя налоги на прибыль от операций по нему. Важно только не закрывать его раньше трех лет с даты открытия, чтобы не лишиться налоговых льгот.

Как закрыть ИИС? Вариант первый, простой: продать все активы на ИИС и подать поручение брокеру, приложив при необходимости справку из налоговой о том, что к счету не применялся вычет типа А (если вы его действительно не получали). Вариант второй, сложнее: если не хочется продавать какие-то бумаги в портфеле на ИИС, надо уточнить у брокера, можно ли вывести их на обычный счет. Если нельзя — можно перевести ИИС к брокеру, который позволяет выводить бумаги с ИИС при закрытии счета. Далее опять-таки подать поручение брокеру с приложением справки из налоговой в случае необходимости.

Можно ли поменять тип ИИС? Нет, если вы уже подали декларацию и получили вычет, то есть выбрали тип А, то нельзя потом поменять тип на Б. Можно закрыть текущий ИИС (если досрочно, то полученные ранее вычеты придется вернуть налоговой), открыть новый и не подавать декларацию.

Можно ли частично снять деньги со счета? Нет, но некоторые брокеры, банки и управляющие компании позволяют зачислять купоны и дивиденды по купленным на ИИС ценным бумагам на обычный счет. Узнать, возможно ли это, нужно заранее. Но, если что, всегда можно сменить брокера / банк / УК.

Сколько денег можно перечислять на ИИС? Не более 1 млн рублей в течение налогового периода (с 1 января по 31 декабря). Ограничений снизу нет, счет можно вообще не пополнять.

Обязательно ли что-то покупать на внесенные на ИИС деньги? Нет. Правда, зачем просто переводить деньги и никуда их не вкладывать — вопрос. Допустим, вы открыли счет, три года держали его пустым, в декабре последнего года пополнили, потом сразу в начале следующего года подали на вычет — где находились те деньги, которые вы под конец решили внести? Если бы вы вносили их равномерно в течение трех лет, они сработали бы более эффективно, так как вы бы имели не только вычет, но и инвестиционный доход.

Что можно вносить на ИИС? Счет можно пополнять только рублями. Валюта и ценные бумаги не принимаются.

Можно ли «превратить» ИИС в обычный брокерский счет? Нет.

Что можно покупать на ИИС? Все, что есть на Московской и Питерской биржах: можно покупать инструменты в рублях и иностранной валюте, акции иностранных эмитентов, выбранный вами биржевой фонд и т. д.

Как открыть ИИС?

Шаг 1. Нужно выбрать банк / брокера / управляющую компанию, где вы будете открывать счет. Если хотите сами управлять своим портфелем, то лучше выбрать брокера или банк, а если хотите все поручить профессионалам — тогда управляющую компанию. Кого бы ни выбрали, это должна быть компания из топ-10 игроков рынка, в идеале — пережившая 1998 год. И имеющая привлекательные тарифы и удобное приложение. Мы уже проанализировали лучших брокеров и выбрали самые лучшие предложения на рынке.

Шаг 2. Если так сложилось, что вы хотите открыть ИИС в банке, УК или брокере, где уже обслуживаетесь, либо же вы клиент банка, который входит в финансовую группу, где вам понравился брокер или УК для открытия ИИС, то это обычно можно сделать через приложение, без посещения офиса. Если же вы выбрали брокера / банк / УК, где вы не являетесь клиентом, то тогда у большинства провайдеров можно онлайн через сайт путем авторизации через «Госуслуги» открыть счет. Ну или олдскульный метод — лично посетить офис.

Шаг 3. Перевести деньги на ваш ИИС до 1 января 2021 года и начать инвестировать.

Как видите, ничего сложного. Так почему бы не открыть ИИС прямо сейчас?

Источник