Финансовое состояние что это простыми словами
Как проводится анализ финансового состояния предприятия
Финсостояние организации – понятие, объединяющее множество характеристик. Это и конкурентоспособность, и применение ресурсов, и применение капитала, и своевременное внесение платежей в казну. Есть классическое определение анализа. Это способ оценки и прогнозирования состояния дел в организации на базе бухотчетности.
Что собой представляет финсостояние
Финсостояние организации – это совокупность различных значений, которые дают представление о состоянии капитала на протяжении всего кругооборота. Также оно отображает способность фирмы расплачиваться по обязательствам, финансировать свою деятельность.
Финсостояние предприятия может быть самым разным. Самые базовые характеристики – устойчивость или ее отсутствие. Рассмотрим эти и другие составляющие финсостояния подробнее.
Финансовая устойчивость
Низкая устойчивость организации обозначает ее предкризисное состояние. Рассмотрим значения устойчивости:
Если компания не соответствует перечисленным характеристикам, то, вероятнее всего, она не является устойчивой. Устойчивость – это способность фирмы сохранить свою платежеспособность и выгоду для инвесторов при изменяющихся условиях наружной среды.
Для обеспечения этой устойчивости должны присутствовать эти факторы:
Устойчивость определяется во многом итогами работы компании. Если поставленный план фирмой выполняется, это хорошо воздействует на финансовый статус.
Рассмотрим задачи анализа экономической устойчивости:
Анализ позволяет своевременно обнаружить риски, узнать все о сильных и слабых сторонах работы компании.
Основные сведения об анализе состояния
В рамках анализа ключевыми являются эти показатели:
Существуют абсолютные и относительные показатели для анализа. Абсолютные практически не используются в виду повышенной инфляции. Рассмотрим виды относительных значений:
Кто именно должен заниматься анализом? Ответственность за это может быть передана руководителям, учредителям. Но это внутренние пользователи. То есть это представители фирмы. Но анализ могут проводить внешние пользователи. К примеру, это партнеры фирмы или ее кредиторы. Анализ может проводиться:
Соответственно, анализ может быть внешним или внутренним. Внешний выполняется на основании поверхностных данных, к которым есть доступ у внешних пользователей. Внутренний анализ может совершаться на основании углубленных сведений. Связано это с тем, что у внутренних пользователей есть доступ ко всем нужным документам.
Существуют такие методы для анализа финсостояния:
При анализе финсостоянии нужно использовать сразу несколько методов. Требуется захватывать сразу несколько направлений в динамике.
Виды аналитических коэффициентов
Система коэффициентов – ключевой элемент в рамках анализа экономического состояния. Различают 5 основных групп коэффициентов:
Все эти коэффициенты нужны для оценки структуры источников финансирования. Также оценивается динамика показателей.
Определение ликвидности
Ликвидной компания считается в том случае, если ее показатели соответствуют схеме:
Расшифровка этих значений и способ их вычисления (цифры предполагают определенные строки баланса):
Если какое-либо неравенство не исполняется, это является признаком ухудшения ликвидности.
К СВЕДЕНИЮ! Высокая степень устойчивости – это способность организации платить по своим обязательствам, тратить деньги на развитие и масштабирование.
ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
Полезное
Смотреть что такое «ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ» в других словарях:
Финансовое состояние предприятия — обеспеченность или необеспеченность предприятия денежными средствами для обеспечения его хозяйственной деятельности. Терминологический словарь банковских и финансовых терминов. 2011 … Финансовый словарь
ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ — государства, региона, предприятия, фирмы, предпринимателя, семьи состояние экономического субъекта, характеризуемое наличием у него финансовых ресурсов, Обеспечением денежными средствами, необходимыми для хозяйственной деятельности, поддержания… … Экономический словарь
финансовое состояние (государства, региона, предприятия, фирмы, предпринимателя, семьи) — состояние экономического субъекта, характеризуемое наличием у него финансовых ресурсов, обеспечением денежными средствами, необходимыми для хозяйственной деятельности, поддержания нормального режима работы и жизни, осуществления денежных… … Словарь экономических терминов
Финансовое планирование — Финансы Публичные финансы: Международные финансы Государственный бюджет Федеральный бюджет Муниципальный бюджет Частные финансы: Корпоративные финансы Финансы домохозяйств Финансовые рынки: Рынок денег Валютный рынок Фондовый рынок Срочный рынок … Википедия
УСТОЙЧИВОСТЬ ПРЕДПРИЯТИЯ — финансовое состояние предприятия, хозяйственная деятельность которого обеспечивает в нормальных условиях выполнение всех его обязательств перед работниками, другими организациями, государством, благодаря достаточным доходам и соответствию доходов … Энциклопедический словарь экономики и права
устойчивость (предприятия, фирмы) — финансовое состояние предприятия, хозяйственная деятельность которого обеспечивает в нормальных условиях выполнение всех его обязательств перед работниками, другими организациями, государством, благодаря достаточным доходам и соответствию… … Словарь экономических терминов
Долгосрочное состояние безубыточности — длительное финансовое состояние предприятия, при котором цена позволяет ему лишь покрывать свои издержки. По английски: Long run breakeven condition См. также: Безубыточность продаж Финансовый словарь Финам … Финансовый словарь
Устойчивость предприятия — финансовое состояние предприятия, хозяйственная деятельность которого обеспечивает в нормальных условиях выполнение всех его обязательств перед работниками, другими организациями и государством. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
УБЫТОЧНОСТЬ ПРЕДПРИЯТИЯ, ФИРМЫ — финансовое состояние, финансовые результаты хозяйственной деятельности предприятия, характеризуемые тем, что в течение определенного времени денежные поступления не компенсируют расходы, не образуется прибыль, увеличивается долг … Большой бухгалтерский словарь
УБЫТОЧНОСТЬ ПРЕДПРИЯТИЯ, ФИРМЫ — финансовое состояние, финансовые результаты хозяйственной деятельности предприятия, характеризуемые тем, что в течение определенного времени денежные поступления не компенсируют расходы, не образуется прибыль, увеличивается долг … Большой экономический словарь
Финансовое состояние человека: 4 состояния
Я уже говорил о том, от чего зависит финансовое состояние человека, и как формируется его личный бюджет, а теперь пришло время точно сформулировать, каким же это финансовое состояние может быть. Итак, обозначим четыре основных финансовых состояния человека и начнем с наглядной иллюстрации, которая сразу подскажет вам, как определить свое финансовое состояние.
Как вы видите, финансовое состояние человека может быть четырех видов, два из которых находятся под так называемой «чертой бедности»:
Иллюстрация показывает основные параметры и характеристики каждого состояния, а также пути перехода из одного состояния в другое. Теперь рассмотрим их подробнее.
Финансовая яма
Финансовая яма — это низшая ступень финансового состояния человека, характеризующаяся превышением расходной части личного бюджета над доходной. Из этой разницы, соответственно, вытекает наличие долгов и отсутствие резервов и сбережений.
О том, как выбраться из финансовой ямы, я подробно буду говорить в дальнейших публикациях.
Финансовая нестабильность
Финансовая нестабильность — это финансовое состояние человека, при котором его доходы равны или приблизительно равны расходам. Находясь в состоянии финансовой нестабильности, человек, грубо говоря, тратит столько же, сколько зарабатывает, у него отсутствуют резервы и сбережения.
Таким образом, возникновение любых непредвиденных ситуаций тут же влечет за собой появление долгов и, как следствие, переход на более низкий уровень — в финансовую яму. То есть, слово «нестабильность» здесь говорит само за себя. В этом состоянии человеку как бы и хватает доходов для покрытия расходов, но при этом больше ничего не остается, поэтому оно очень шаткое.
Судя по статистике и опыту общения с разными людьми, подавляющее большинство населения нашей страны находится именно в этом состоянии — финансовая нестабильность.
Финансовая стабильность
Финансовая стабильность — это состояние, при котором доходы человека превышают его расходы. Как следствие, у человека, находящегося в таком состоянии, нет долгов, а есть резервы и сбережения.
Финансовая стабильность находится выше черты бедности, поскольку наличие резервов и сбережений всегда позволяет без финансовых проблем переживать всевозможные непредвиденные ситуации (к примеру, потерю доходов). К тому же, превышение доходов над расходами дает возможность постоянно наращивать сбережения, создавать капитал. Поэтому переход на шаг назад, к финансовой нестабильности, здесь уже маловероятен.
Перешагнув черту бедности один раз, человек уже скорее всего не вернется назад.
Немного о доходах. Как вы заметили, под чертой бедности находятся люди, доходы которых составляет активный заработок, т.е. их доход зависит от их активности (например, заработная плата за выполненную работу). В состоянии финансовой стабильности у человека уже появляется и пассивный доход, не зависящий от результатов его труда (например, доход от сбережений — проценты по депозитам).
Финансовая независимость
Финансовая независимость (или финансовая свобода) — это высшее финансовое состояние человека. Его название говорит о том, что человек не зависит от денег. Доходы финансово-независимого человека существенно превышают его расходы. Финансовая независимость отличается от финансовой стабильности двумя важнейшими факторами:
Человеку, находящемуся в состоянии финансовой независимости, уже нет необходимости заниматься активными заработками, он может работать при желании в свое удовольствие, а не ради денег. Такой человек получает пассивный доход из нескольких источников, поэтому вероятность его возврата на предыдущий уровень практически равна нулю.
Пройдя путь к финансовой свободе, человек сохранит это состояние на всю оставшуюся жизнь.
Именно по этой причине вопрос «как достичь финансовой независимости?» волнует такое огромное количество людей.
Но, как вы видите из иллюстрации, из состояния финансовой ямы перейти к финансовой свободе нереально. Путь к финансовой независимости — это очень долгий, трудоемкий процесс, требующий немалых усилий. Описать этот путь и помочь людям его преодолеть — одна из основных задач, которые ставит перед собой проект Финансовый гений. Оставайтесь с нами, и вы узнаете много интересного.
А в заключение я предлагаю вам, исходя из прочитанного материала, самостоятельно определить свое финансовое состояние.
СОСТОЯНИЕ ФИНАНСОВОЕ
Смотреть что такое «СОСТОЯНИЕ ФИНАНСОВОЕ» в других словарях:
ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ — государства, региона, предприятия, фирмы, предпринимателя, семьи состояние экономического субъекта, характеризуемое наличием у него финансовых ресурсов, Обеспечением денежными средствами, необходимыми для хозяйственной деятельности, поддержания… … Экономический словарь
Финансовое состояние предприятия — обеспеченность или необеспеченность предприятия денежными средствами для обеспечения его хозяйственной деятельности. Терминологический словарь банковских и финансовых терминов. 2011 … Финансовый словарь
Финансовое состояние — (financial position) Характеристика размещения и использования активов и пассивов хозяйствующего субъекта; определяется его платежеспособностью, кредитоспособностью, финансовой устойчивостью … Экономико-математический словарь
финансовое состояние — Характеристика размещения и использования активов и пассивов хозяйствующего субъекта; определяется его платежеспособностью, кредитоспособностью, финансовой устойчивость. [http://slovar lopatnikov.ru/] Тематики экономика EN financial position … Справочник технического переводчика
финансовое состояние (государства, региона, предприятия, фирмы, предпринимателя, семьи) — состояние экономического субъекта, характеризуемое наличием у него финансовых ресурсов, обеспечением денежными средствами, необходимыми для хозяйственной деятельности, поддержания нормального режима работы и жизни, осуществления денежных… … Словарь экономических терминов
финансовое положение — Состояние активов, обязательств и счетов капитала компании на определенный момент времени, указанный в финансовом отчете компании (financialstatement). Также наз. финансовым состоянием (financial condition) … Финансово-инвестиционный толковый словарь
Финансовое планирование — Финансы Публичные финансы: Международные финансы Государственный бюджет Федеральный бюджет Муниципальный бюджет Частные финансы: Корпоративные финансы Финансы домохозяйств Финансовые рынки: Рынок денег Валютный рынок Фондовый рынок Срочный рынок … Википедия
ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ — (англ. financial position of enterprise) – совокупность экономических и финансовых показателей, характеризующих способность предприятия к устойчивому развитию, в т.ч. к выполнению им финансовых обязательств. Ф.с.п. определяет платежеспособность и … Финансово-кредитный энциклопедический словарь
ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ — уровень обеспечения экономического субъекта денежными средствами для осуществления хозяйственной деятельности, поддержания нормального режима работы и своевременного проведения расчетов … Энциклопедический словарь экономики и права
Россия. Политический отдел и финансы: Финансовое хозяйство — 1) Древнейший период. Содержание князя, военные предприятия, примитивное управление и суд как главнейшая составная часть последнего были единственными коллективными потребностями древнейших русских политических союзов. Удовлетворение этих… … Энциклопедический словарь Ф.А. Брокгауза и И.А. Ефрона
Личное финансовое состояние: начальная оценка и анализ
Что такое личное финансовое состояние
Методика измерения личного финансового состояния
Во-первых, целью измерения личных финансов является разработка мероприятий по улучшению их состояния, другими словами подготовка личного финансового плана.
Система показателей личного финансового состояния
Контрольная точка 1. Наличие долгов
Контрольная точка 2. Наличие финансовых целей
Отсутствие личных (семейных) финансовых целей указывает на неблагополучное состояние финансовой сферы.
Контрольная точка 3. Контроль над активами и пассивами
Контрольная точка 4. Положительный баланс личных средств
Положительным балансом личных (семейных) средств считается превышение доходов над расходами в течение последних 12 месяцев.
Не важно, на какую сумму доходы превышают расходы. положительным финансовым балансом будет считаться даже превышение в размере 1 копейки ежемесячно. В ситуации, когда в течение нескольких месяцев не наблюдается положительного финансового баланса, можно вести речь о неэффективной личной финансовой политике.
Контрольная точка 5. Инвестиции в себя
Те, кто следует одному из правил миллионеров, «заплати себе», ежемесячно, в первую очередь, от 5 до 15 процентов общего дохода семьи инвестируют в свое развитие и развитие собственных идей.
Самым «плохим» показателем финансовой сферы семьи выступают инвестиции в саморазвитие и развитие своих идей за счет заемных средств.
Контрольная точка 6. Наличие более одного источника доходов
Если у тебя только один источник доходов, например, заработная плата, то можно констатировать отсутствие системного подхода к управлению личными финансами.
Для целей финансового благополучия необходимо наличие минимум одного дополнительного источника доходов. Таким источником может стать пошив одежды на заказ, изготовление браслетов из бисера и их продажа, выпечка тортов и их реализация, развитие собственного бизнеса и т.п.
Контрольная точка 7. Накопление сбережений для крупных трат
Наличие своего резервного фонда на случай непредвиденных крупных трат обязательно. Хорошо, если резервный фонд пополняется систематически, например, раз в месяц. При этом сумма, на которую он пополняется, не обязательно должна быть большой.
Отсутствие такого страховочного фонда говорит о недостаточной организации личных (семейных) финансов. Также о неэффективности ведения личного (семейного) бюджета свидетельствует частое использование резервного фонда для покрытия текущих расходов, например, на оплату коммунальных услуг.
Контрольная точка 8. Наличие пассивного источника доходов
На благополучие в личной финансовой сфере указывает наличие минимум одного пассивного источника доходов.
Пассивным считается доход, для получения которого не требуется активное участие. Таким доходом, например, являются получение процентов по банковскому вкладу или заработок на партнерских программах.
Контрольная точка 9. Систематический рост доходов
Если личные (семейные) доходы в течение трех лет застряли на одной отметке, что-то в системе планирования личных финансов упущено.
То, что доходы не ушли в минус, это хорошо. Однако, с учетом ежегодной инфляции и сопутствующего роста цен на все, необходим прирост личных финансов.
Отсутствие ежегодного прироста доходов должно натолкнуть на мысль о повышении эффективности управления личными (семейными) финансами.
Контрольная точка 10. Систематизированный учет личных финансов
Систематизированный учет личных финансов не только способствует оздоровлению личного (семейного) бюджета. Такой учет выступает показателем эффективности финансовой политики семьи в целом.
Типы личного финансового состояния
По результатам оценки рассмотренных выше контрольных точек, можно классифицировать личное финансовое состояние по 4 типам (см. рисунок).
Расходы оплачиваются преимущественно за счет заемных средств. В результате, еще больший рост долгов.
Из этого положения легче всего «попасть» в финансовую яму. Так, в случае непредвиденных крупных трат, например, на лечение, придется занять деньги в долг.