Фко что это такое

Что такое кредитная организация для доставки пенсии

Прочитав статью, вы узнаете, что такое кредитная организация для доставки пенсии. Вы получите информацию, как правильно оформить и получить выплаты в банковском учреждении.

Какие учреждения могут выдавать пенсию

Рассмотрим способы, которые используются для получения пенсионного обеспечения и социальных пособий по линии Пенсионного фонда.

Получать такие государственные выплаты вы можете:

Можно получать начисленные пособия и непосредственно пенсию в кассе отделения того коммерческого учреждения, которое пенсионер самостоятельно выбрал из списка юридических лиц, установленного территориальным отделением Пенсионного фонда.

Варианты получения пенсии

Рассмотрим, что значит выплата пенсии через кредитное учреждение и какие факторы необходимо учитывать гражданам, которые выбрали получение денежного довольствия этим способом. Каждому пенсионеру предоставляется возможность оформить выплату пенсии на:

Пенсионер должен определиться, в какой финансовой компании (государственном или коммерческом банке) он будет получать пенсию в соответствии с установленными нормами (Приказ Минтруда России от 17.11.2014 N 885н, глава 3, п. 24 (скачать)).

Как уведомить Пенсионный фонд о принятом решении

Обратившись в свое подразделение ПФ, гражданин сможет получить информацию о том, какие именно банковские учреждения уполномочены доставлять пенсию.

Выбрав подходящую кредитную организацию из списка, сформированного ПФ России, гражданин должен сообщить о своем решении этому органу.

Сделать это пенсионер может одним из двух способов:

Банки, которые предоставляют услугу

В основном пенсионеры выбирают доставку пенсионного обеспечения в крупные и хорошо известные банки, которые имеют много филиалов и операционных офисов в каждом регионе России.

Лидирующие позиции по количеству граждан, получающих пенсию на расчетный счет, занимают следующие кредитные организации:

Все больше граждан, заинтересованных в получении услуги, обращаются в финансовую корпорацию «Открытие», ПАО «Совкомбанк», АО «Россельхозбанк». Такую востребованную услугу предлагают и другие, менее популярные и известные представители бизнес-сообщества. Для каждого российского региона список будет различаться.

Сроки получения пенсии

Доставка пенсии через кредитную организацию — что это такое и какие установлены сроки получения такого пособия? Банк осуществляет выплату начисленной пенсии на счет клиента в тот день, когда эти финансовые средства перечисляются в данное учреждение.

Не является нарушением, если организация перечисляет средства клиенту на следующий операционный день после получения платежного документа.

Сроки определяются территориальным отделением ПФ после согласования с кредитным учреждением. Они различаются для каждого региона.

Особенности выплат через финансовую компанию

Чтобы получать пенсию через банк, пенсионеру потребуется совершить несколько действий:

Чтобы оформить перечисление пенсии на пластиковую карту, выпущенную банком, нужно заключить с этим учреждением договор на банковское обслуживание. Это откроет доступ к широкому комплексу услуг. Выбранная компания не только выпустит карточку и откроет счет, но и подключит своего клиента к дистанционному обслуживанию (интернет-банкингу), предложит выпустить дополнительные карты, привязанные к одному счету. В этом случае воспользоваться средствами смогут и родственники клиента, получившие доступ к пенсионному счету.

Источник

Применение фотокаталитической очистки (ФКО) воздуха в вентиляции и кондиционировании

Чистота воздуха и пыль.

В современных системах вентиляции и кондиционирования (СВК) воздуха жилых
и производственных помещений большое внимание уделяется очистке входящего и
циркулирующего воздуха. Чаще всего для этого применяются фильтры классов
EUR3 до EUR9 для улавливания пыли с размерами от 0,1 мкм (EUR9) и выше.
Емкость
этих фильтров по весу пыли в больших системах достигает десятков килограмм.
Увеличение емкости фильтров преследует очевидную цель: увеличить, насколько
это возможно, период между сменой этих фильтров.

С точки зрения физхимика пыль — это мелкодисперсные частицы, размерами
от 0,1 мкм с очень развитой поверхностью, до 100 м2 на 1 г пыли. На эту
поверхность
адсорбируются различные вредные вещества из воздуха. Но не только адсорбируются
(прилетают), но и десорбируются (улетают). Другими словами, поверхность
пыли находится с молекулярными газовыми загрязнителями в равновесии. Это равновесие,
т.е. сколько вредных молекул сидит на поверхности пыли, а сколько свободно
летает, зависит от природы поверхности и вещества — загрязнителя, а также
от температуры.

Раньше и в городах, и в деревнях ее убирали влажными тряпками. Хозяйка
каждый день убирает пыль, а вместе с ней вредные молекулы.

А если вместо хозяйки это делает пылевой фильтр большой емкости? Он
собирает самую мелкую пыль на своей поверхности и хранит долго, несколько
месяцев,
до смены пылевого фильтра. Параметры, определяющие равновесие пыль
— газовая фаза,
не меняются, пыль из квартиры не выносится, а вот количество вредных
молекул в воздухе этой квартиры возрастает, поскольку сам пылевой
фильтр становится
источником грязного воздуха.

Чистить воздух от пыли нужно. Поскольку частицы пыли при дыхании приносят
содержащиеся на их поверхности молекулярные загрязнители в концентрированном
виде. Нужно
чистить и саму пыль, задержанную фильтрами, точнее не пыль, а поток воздуха,
проходящий сквозь нее и несущий десорбированные с ее поверхности вредные
вещества.

Фотокатализ и летучие загрязнители.

На современном этапе развития науки фотокатализ определяют как “изменение
скорости или возбуждение химических реакций под действием света в присутствии
веществ
(фотокатализаторов), которые поглощают кванты света и участвуют в химических
превращениях участников реакции, многократно вступая с ними в промежуточные
взаимодействия и регенерируя свой химический состав после каждого цикла таких
взаимодействий”.

Фотокатализ играет важнейшую роль в живой природе. Так, процесс фотосинтеза,
обеспечивающий жизнь на Земле, фотокаталитический. В процессах очистки воздуха
от органических примесей в качестве фотокатализатора используется исключительно
ТiО2.

ТiО2 — полупроводниковое соединение. Согласно современным представлениям,
в таких соединениях при поглощении кванта света с 390 нм свободные электроны
и вакансии
(дырки) разделяются и выходят на поверхность наночастиц катализатора.

Захваченные поверхностью электрон и дырка являются вполне конкретными химическими
частицами. Например, электрон — это, вероятно, Тi3+ на поверхности, а дырка
(электронная вакансия) локализуется на решетчатом поверхностном кислороде,
образуя О- и ОН-
радикалы. Они чрезвычайно реакционноспособны и могут окислять любые органические
соединения, а также СО, NOx, H2S, NH3.

Фотокаталитические системы очистки воздуха стали находить коммерческое приме
нение с 1994 года сначала на специальных производствах — уничтожение следов
нитроглицерина в цехах по производству взрывчатых веществ, штат Флорида, США,
затем в пищевой
индустрии — уничтожение этилена в хранилищах фруктов и овощей и, наконец, в
офисных и бытовых помещениях. В России этот метод впервые реализован в серии
приборов
АЭРОЛАЙФ.

Причины достаточно быстрого внедрения ФКО в практику воздухоочистки следующие:

Эффективность деструкции (K) различных химических загрязнений в системах
ФКО представлена в Таблице 1

К= времени, мин]•[эл. мощ. ламп УФ-диапазона,
Вт].

Практически во всех ФКО используются газоразрядные лампы низкого давления
с излучением в УФ-А диапазоне (320 нм – 400 нм). Этим обстоятельством, в основном,
определяются габариты установки.

Для расчета параметров ФКО установки в приточно-рециркуляционной системе
вентиляции необходимо знать:

а) воздушный поток наружного воздуха (м3/час);

б) концентрации загрязнителей на входе, чаще всего это СО, NОх, формальдегид,
фотохимический озон (мг/м3) (Свнеш);

в) мощности источников загрязнений, находящихся внутри помещения (Свнутр).

Первые два параметра обычно известны. Третий параметр требует тщательного
измерения и зависит от назначения помещения (кухня, производство, офис
с курящими) Приведем
пример из жизни (см. пример).

Таблица 1. * угарный газ фотоокисляется только на катализаторе, содержащем
Pt или Pd;

** дана скорость уничтожения NОх в присутствии СО или СnНm

Приточно-вытяжная вентиляция все равно необходима, однако, жильцы верхних
этажей запаха органики чувствовать не будут.

Схема ФКО

Этот пример показывает, что чистота воздуха в помещениях дело довольно энергозатратное.
Но все-таки ФКО здесь оказывается дешевле других методов очистки воздуха
от летучей органики.

В общем виде это утверждение иллюстрирует Таблица 2, составленная ведущим
американским специалистом в области фотокатализа проф. Дж. Оллисом.

Таблица 2. Обработка выбросов воздуха после сушки химических продуктов

Скорость потока = 142 м3/мин, t=27°С, влажность
60 %, содержание вредных веществ = 25 ppm (метанол, этанол), 50 ppm (дихлорметан).

Пример.

Салон красоты (наращивание и крашение ногтей) на первом этаже жилого
дома.

Концентрация внутри салона

Суммарно альдегиды 50 мг/м3 мин Мощность ФКО установки для уничтожения

Ксилол, толуол 10 мг/м3 мин паров растворителей должна быть

Объем помещения 400 м3 Р = 4500 Вт, габариты 3,2 м3

Бактерицидное действие воздухоочистителей серии АЭРОЛАЙФ будет рассмотрено
в дальнейших публикациях.

Першин А.Н.,
директор Информационно-
Технологического института

Источник

Что такое ФККО и как с ним работать

В процессе деятельности предприятий и граждан образуются вещества, которые оказывают вредное воздействие на природу. Частью государственной системы, ведущей учет и контролирующей утилизацию выбросов в окружающую среду, является ФККО.

Что такое ФККО

Федеральный классификационный каталог отходов – это расшифровка ФККО. Он входит в ФЦП — целевую программу по сохранению экологии – и содержит перечень всего утильсырья, образующегося на производствах, а также при жизнедеятельности людей. Государство должно знать источники образования, количество выбросов, которые причиняют вред среде. Для этого действует система, помогающая классифицировать, правильно обезвредить побочные продукты производств.

Согласно закону № 89-ФЗ, все сырье для утилизации должно иметь уникальное кодовое обозначение. Первая попытка кодирования была в 1997 г. Вещества стали разделять по уровню воздействия на среду, разделив их на 6 категорий. Вторая редакция вышла через 6 лет, и количество цифр в коде выросло с 6 до 13. Актуальный справочник введен Росприроднадзором в 2017 г., предусматривая 11 цифр в коде. Он действует и в нынешнем, 2020 году.

ФККО и БДО

БДО — это аббревиатура базы данных, которая систематизирует сведения об утилизируемых продуктах, а также всех предприятиях-источниках образования и методах переработки. Как часть государственного кадастра, она помогает правительству следить за обращением с вредными выбросами на территории страны.

База данных представляет собой электронную таблицу, которая ведется службой природопользования и находится на ее официальном сайте. Если вещество есть в ФККО, база его тоже включает. Она содержит следующую информацию об утилизируемом сырье:

Дополнительно из первой графы открываются вкладки: состав — с указанием процентного содержания компонентов, примечание и объекты размещения по регионам с информацией о ближайшем населенном пункте и эксплуатирующей организации.

Назначение Федерального классификатора

ФККО относится к государственному кадастру, по которому в регионах ведется отчетность. Пользуясь документом, предприятия рассчитывают затраты на утилизацию, транспортировку списанных веществ, определяют целесообразность новых технологий, учитывают предусмотренные законодательством нормы. Экологи на производствах обязаны регулярно подавать в кадастр сведения о количестве утильсырья и способах его обезвреживания.

Как организован российский классификатор отходов

ФККО – это справочник, разделяющий опасные продукты по категориям. Для классификации учитываются следующие основные признаки веществ:

Вся информация представлена в кодированной форме.

Код ФККО – это последовательность цифр, каждая из которых соответствует уровню классификации.

Верхний уровень называется блоком и характеризует область возникновения фракции. Он делится на типы, подтипы, группы, которые описывают отрасль получения и процесс производства. Подгруппа разделяет сырье по составным элементам, химической структуре.

Информация об агрегатном состоянии продукта зашифрована в позиции. Последний уровень субпозиции — это разделение по вредному воздействию на природу.

Структура ФККО, расшифровка кодов

Классификатор содержит список кодов, зарегистрированных на территории страны отбросов. Код по ФККО имеет одиннадцатизначную структуру. Первая цифра характеризует отрасль получения продукта. Действующая редакция предусмотривает 8 блоков, они имеют значения 1-4, 6-9:

1. Рыболоводство, лесное, сельское хозяйство.

2. Получение полезных ископаемых.

3. Промышленное производство.

4. Продукты и материалы, которые утратили потребительские свойства.

6. Энергетика и газовая промышленность.

7. Подача и отвод воды.

Пятый блок в предыдущей редакции содержал медицинские и радиоотходы. Сейчас он исключен, так как их переработка регламентируется новыми актами.

Следующие цифры по порядку содержат информацию о:

Иногда к последовательности цифр добавляется буква, характеризующая свойства фракции:

Если расшифровывать по ФККО, что означает каждая цифра, можно получить полные сведения о веществах.

Как работать с Классификатором

Электронная форма ФККО находится на официальных ресурсах. Принципы работы с ними зависят от того, обладает предприятие информацией о побочном продукте производства или нет. Существует 3 варианта:

Регистрацию отсутствующих продуктов и оформление документации можно вынести на аутсорсинг, предоставив сторонней организации заниматься этим.

Основные группы отходов, примеры кодов

Разделение и классификация утилизируемого сырья происходят на основе нескольких признаков. Различают основные группы, отличающиеся по:

Начинать характеризовать вещество необходимо с верхнего уровня.

Пример: код 3 31 211 71 33 4 по ФККО означает резиновый клей, остающийся от производства автомобильных покрышек. Цифры по порядку определяют:

Изделия, которые являются побочными продуктами предприятий, выпускающих резиновые материалы, относятся к блоку 3. Но если утильсырье относится к разряду потребительского, оказавшись непригодным к эксплуатации, оно будет относиться к блоку 4.

Сходные по наименованию вещества могут иметь разный код и токсичное действие. Так, резиновые материалы без загрязнений с кодом 4 31 000 00 00 0 могут не оказывать вредного влияния. Те же изделия из резины с остатками химических реагентов, относящиеся к подтипу 4 33 000 00 00 0, будут входить в другую категорию и требовать лицензии на переработку.

Какие отходы относятся к ТКО, а какие — нет

В соответствии с ФККО, отходы, ранее называвшиеся бытовыми (ТБО), сейчас переименованы в твердые коммунальные. К ТКО по ФККО относится мусор из блоков 4,7, которые образуются человеком в бытовых условиях или частных организациях:

По степени влияния на окружающую среду определяется, нужна ли лицензия на их сбор. Законодательно установлены отдельные требования к утилизации опасных и производственных отбросов, которые не относятся к данной категории. Не входят в ТКО по ФККО:

Каждый регион выбирает оператора, который вывозит, складирует, обрабатывает ТКО.

Новое правило, вступившее в силу с начала 2019 г., обязывает граждан и организации заключать договоры с операторами, оплачивая их услуги по утвержденному тарифу.

Жидкими бытовыми считаются отходы, возникающие в зданиях, не оборудованных канализацией. ЖБО относятся к блоку 7, подтипу 32 (7 32 000 00 00 0) и содержат бытовые, а также производственные выбросы, которые накапливаются во временных хранилищах. Данные фракции не попадают в систему водоотведения, они извлекаются, перевозятся, обезвреживаются уполномоченной организацией. Это ключевое отличие от сточных вод, попадающих в централизованную систему или образующихся при очистке, которые не входят в данную категорию.

Где отслеживать изменения

Если пользоваться устаревшими данными, можно неправильно оформить отчеты, рассчитать расходы и получить штраф. Поэтому важно следить за изменениями в ФККО, которые выпускает Росприроднадзор. Указы ведомства публикуются на сайте Российской газеты https://rg.ru. Зная дату, номер последнего из них, удобнее воспользоваться альтернативными ресурсами, которые следят за обновлениями. Предварительно стоит проверить, актуальна ли информация в шапке сайта, после чего выбирать интересующие продукты. На том же ресурсе можно сравнить данные с предыдущей редакцией.

Пользоваться действующим ФККО, соблюдать правила обращения с вредными веществами — это обязанность каждого предприятия. За нарушение требований законодательства Роспотребнадзор наказывает административным взысканием и даже приостановкой деятельности.

Источник

Как понять “получать выплату через кредитную организацию”?

Станьте курьером сервиса Яндекс.Еды прямо сейчас (до 3200 рублей за смену) →

Оказывается, что не все россияне знают, как правильно понять фразу “получать выплату через кредитную организацию”. К примеру, многие пенсионеры предпочитают забирать пенсию в отделениях почтовой связи, так как считают такой способ получения денежных средств наиболее удобным или надежным.

Другие пенсионеры сделали выбор в пользу кредитных организаций с перечислением средств на карточный счет, вклад или иной тип счета. К числу таких граждан в основном относятся те, кому в силу возраста довольно сложно активно двигаться.

Как можно получать выплаты

Повторим, что большое количество людей отдает предпочтение доставке пособий через Почту России, причем значительная часть из них получает деньги на дому. Но все же больше половины граждан выбирают доставку выплат через кредитные организации.

Зачисление на счет производится в установленные государством сроки. Например, пенсию перечисляют на следующий день после ее отправки из ПФР. О том, как перевести данную плату на карту рассказываем здесь.

Пенсионные фонды и другие организации, осуществляющие отправку субсидий, сотрудничают с огромным количеством финансовых учреждений. С каждым годом количество владельцев банковских карт стремительно увеличивается. Для получения денег пенсионер ли другой гражданин, имеющий право на пособие, должен оформить карточку платежной системы МИР. О том, где ее получить, можно узнать по этой ссылке.

Преимущества выплат через кредитную компанию

Данный способ имеет ряд достоинств:

Зачисление средств из бюджета на МИР

Карточки МИР были разработаны в России в соответствии с мировыми стандартами безопасности. Их принимают во всех торговых объектах нашей страны, в большом количестве интернет-магазинов, а также и в некоторых странах за границей.

Ряд бюджетных плат в России производится исключительно через карты НСПК МИР, среди них:

Граждане имеют право сменить организацию, осуществляющую доставку выплат. Для этого подается соответствующее заявление, например, в ПФР или МФЦ, с реквизитами счета карты.

Оригинальные отзывы по этой теме мы собрали здесь, отзывы настоящих людей, много комментариев, стоит почитать.

Источник

Фко что это такое

Хозяйствующие субъекты в финансовой сфере подразделяются на предприятия, осуществляющие а) финансово-кредитную и б) стра­ховую деятельность.

Деятельность финансово-кредитных организаций в России регла­ментируется Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности».

Финансово-кредитная организация (ФКО) — это юридическое лицо (коммерческая организация), основная цель деятельности кото­рого состоит в извлечении прибыли от посреднических операций на денежном (финансовом) рынке. Как субъект хозяйствования ФКО может образовываться на основе любой формы собственности и дей­ствует на основании специального разрешения (лицензии) Централь­ного банка РФ (Банка России).

Различают два основных вида финансово-кредитных организаций: банк и небанковская кредитная организация.

Банк — это кредитное предприятие, которое имеет исключитель­ное право осуществлять в совокупности следующие банковские опе­рации: а) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; б) размещение указанных средств от своего име­ни и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; в) открытие и ведение банковских счетов физических и юридиче­ских лиц.

Небанковская кредитная организация (НКО) — это предприятие, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции, преду­смотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятель­ности», допустимое сочетание которых определяется Банком России.

НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях размещения их от своего имени и за свой счет. НКО могут выполнять операции как в рублях, так и в иностранной валюте.

Существуют расчетные НКО и организации инкассации, деятель­ность которых регламентируется соответствующими типовыми поло­жениями.

Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские опе­рации: а) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; б) расчеты по поручению юридических лиц, в том числе бан­ков-корреспондентов, по их банковским счетам; в) обслуживание юридических лиц на рынке межбанковских кредитов (МБК), валют­ном рынке, рынке драгоценных металлов; г) производство расчетов по пластиковым картам, инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов; д) кассовое обслуживание юридических лиц; е) операции по купле-продаже инвалюты в без­наличной форме и другие сделки, предусмотренные их уставами.

Организации инкассации производят инкассирование денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

Финансово-кредитным организациям законодательно запрещено, заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Банк России и финансово-кредитные организации га­рантируют сохранение тайны об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов (кроме случаев, предусмотренных зако­нодательством, когда информация при наличии согласия прокурора может предоставляться органам предварительного следствия по де­лам, находящимся в производстве).

За разглашение информации о производимых финансовых опера­циях и состоянии счетов юридических и физических лиц Банк Рос­сии и финансово-кредитные организации несут персональную ответ­ственность, предусматривающую возмещение материального ущерба в порядке, установленном федеральным законом.

Основным элементом финансово-кредитной системы любого го­сударства является банковская система, которая аккумулирует вре­менно свободные денежные средства домохозяйств, предприятий, ор­ганизаций и государства и посредством осуществления кредитных операций перераспределяет их в те сферы деятельности, где они не­обходимы. Таким образом, банки являются финансовыми посредни­ками между первичными инвесторами (владельцами временно сво­бодных средств) и заемщиками.

С позиции движения финансовых потоком деятельность банка не­обходимо разделить на две части:

пассивные операции — операции по привлечению финансовых средств за счет приема вкладов (депозитов), выпуска собственных долговых обязательств, получения кредитов у других банков. Перед владельцами привлеченных средств у коммерческого банка (КБ) воз­никают обязательства. К пассивным операциям банков относится также формирование собственных средств за счет увеличения устав­ного капитала, образования резервного и специальных фондов;

активные операции — операции по размещению средств, за счет выдачи ссуд (кредитов), покупки ценных бумаг, валюты, драгоцен­ных металлов и т. п.

Следует заметить, что в банковских нормативных документах чаще употребляются термины «требования и обязательства», нежели термины «активы и пассивы», а потому важно четко установить и запомнить соотношение между этими понятиями, отражающими раз­личные стороны финансовой банковской деятельности. Следующим важным понятием, отражающим специфику финансов кредитной ор­ганизации, является понятие ликвидности.

Ликвидность банка — это его способность своевременно погашать свои обязательства. Ликвидность банка достигается при применении различных методов управления пассивами и активами, соблюдения «золотого банковского правила», согласно которому требования (ак­тивы) и обязательства (пассивы) должны соответствовать друг другу по суммам и срокам.

Как и во всех видах коммерческой деятельности, прибыль банка рассчитывается как разность между его доходами и расходами. Банк привлекает средства вкладчиков, кредиторов и выплачивает им про­центный доход. Размещая эти средства, он сам получает проценты или другие формы дохода; кроме того, банк размещает не только привлеченные, но и собственные средства, которые являются для него бесплатным кредитным ресурсом.

Величина прибыли КБ зависит главным образом от маржи — разницы между процентными ставками привлечения и размещения.

С учетом того, что банк оказывает и другие услуги своим клиен­там по ведению их счетов, организации расчетов с их деловыми партнерами (учет векселей, факторинг), проведению консультаций по финансовым вопросам, доходы и расходы банка выглядят следую­щим образом.

Доходы банка складываются из процентных доходов, полученных по выданным ссудам, государственным и корпоративным долговым ценным бумагам, и непроцентных доходов (комиссионное вознаграж­дение, плата за расчетно-кассовое обслуживание, инкассацию, оплата консультаций и других услуг).

Расходы банка состоят из процентных выплат (процентов, вы­плаченных вкладчикам и кредиторам) и непроцентных затрат, свя­занных с функционированием банка (содержание и эксплуатация по­мещений и оборудования, заработная плата персонала и т. п.).

Как уже отмечалось выше, главные вопросы саморегулирования финансовых ресурсов сводятся к управлению активами и пассивами банка, при этом не только посредством сочетания активных и пас­сивных оборотов, но и установления правильного соотношения меж­ду видами вкладов и видами размещения средств для получения большего дохода. Все активы и обязательства банка рассматриваются как составные части его портфеля.

Портфель — это список заключенных, действующих контрактов по привлечению и размещению финансовых ресурсов. Система портфе­лей — это совокупность портфелей активов, пассивов и собственного капитала банка, портфелей филиалов и клиентов банка.

Управление активами и пассивами предполагает анализ состава банковского портфеля, его объема и доходности. В условиях конку­ренции банку необходимо иметь прогнозы и оценки движения де­нежных средств, которые определяли бы его кредитную политику.

Управление финансами банка в значительной степени фокусиру­ется на управлении банковскими рисками. Эффективным способом преодоления или минимизации рисков является их регулирование, при этом, как видно из табл. 1, каждый компонент финансового риска требует своей идентификации и конкретного инструментария его регулирования.

Виды финансовых рисков в банковской сфере и способы их регулирования

Степень риска при формировании портфелей или заключении конкретных сделок — это первопричина; что касается обобщающих показателей (критериев деятельности банка), то таковыми являются рентабельность и ликвидность, поскольку рисковые потери снижают оба эти показателя.

Получение максимальной или, по крайней мере, удовлетворитель­ной прибыли при сохранении приемлемого для банковских акционе­ров уровня риска в России достигается с трудом, о чем однозначно свидетельствует значительное число банковских банкротств, имев­ших место в конце 90-х годов. Последовательное достижение финан­совой устойчивости банка предполагает, что он должен находиться в постоянном поиске новых возможностей дальнейшего роста, повыше­ния прибыльности и более эффективного планирования и контроля.

Управление финансами банка осложняется разнообразием и динамикой той «операционной среды», в которой он функционирует.

Устойчивость банка определяется экзогенными (внешними) и эндогенными (внутренними) факторами. В массовом банкротстве банков решающая роль принадлежит к экзогенным факторам. Это — политическая ситуация в стране и регионах, общеэкономическая ситуация, состояние финансового рынка, надежность банков-партнеров, надежность клиентов банка и др.

Если внешние факторы в целом благоприятны, то положение банка определяется внутренними (эндогенными) факторами, в частности правильностью выбранной стратегии банка, обеспеченностью собственным капиталом, уровнем квалификации кадров, качеством менеджмента, внутренней стратегией и поли такой и др. Недостаточный уровень рентабельности дохода на единицу вложенного капитала часто является причиной финансовой неустойчивости банка.

Рентабельность и устойчивость банка существенно зависят от деятельности его филиалов. Опорой банковской системы является доверие клиентов; когда оно по какой-либо причине оказывается разрушенным, банк сталкивается с финансовыми затруднениями. Возможен подрыв репутации всего банковского комплекса из-за про­блем, возникшим в любом из филиалов.

Обобщающие, агрегатные показатели — устойчивость, надежность, стабильность — в теории управления банковской деятельностью пока точного определения не имеют и несут лишь эмоциональный и, в большей степени, этический корпоративный смысл.

Основной задачей управления финансами банка, как и любого предприятия, является максимизация его капитализированной стои­мости, характеризующейся прибыльностью и степенью риска прово­димых банком операций. Решается эта задача путем комплексного управления активами и пассивами банка.

В связи с тем что деятельность финансово-кредитных организа­ций самым непосредственным образом влияет на функционирование денежного и фондового рынка любого государства, во всех развитых странах банковские системы являются объектом усиленного контро­ля и надзора на всех уровнях законодательной и исполнительной власти.

Законодательная власть через систему законодательных докумен­тов:

1) определяет перечень финансовых операций, разрешенных и запрещенный банкам;

2) устанавливает состав и предельные значе­ния финансовых нормативов, которые банки должны соблюдать в своей деятельности;

3) определяет и ограничивает полномочия Цен­трального банка РФ по регулированию и контролю деятельности финансово-кредитных организаций;

4) устанавливает систему нало­гообложения доходов банков, которая предопределяет структуру бан­ковских портфелей.

Основная цель принимаемых законов — обеспечить устойчивость банковской системы, защитить интересы вкладчиков, государства и предприятий от неумелого или преднамеренно противоправного управле­ния банками.

Центральный банк, реализуя переданные ему полномочия госу­дарства по контролю и регулированию деятельности банков, еще бо­лее жестко предопределяет состав банковских портфелей путем вы­пуска директивно регулирующих актов и постановлений. В частно­сти, он выдает лицензии на определенные типы операций или лишает их, определяет правила проведения ряда операций, устанав­ливает границы нормативов минимальных размеров уставного капи­тала, создания резервов, лимиты позиций и др.

Государство со своей стороны через Министерство финансов, ис­пользуя Конституцию и действующее законодательство, также осуще­ствляет регулирование и контроль банковской деятельности.

Главная цель государственного регулирования и надзора — обеспечение ста­бильности функционирования банковской системы, защита интере­сов вкладчиков и кредиторов.

Хорошо функционирующая банковская система является основой для успешной реализации государственной бюджетной и денеж­но-кредитной политики, создания благоприятного инвестиционного климата.

Банкротство крупного или нескольких небольших банков может вызвать значительное снижение денежного предложения, привести к серьезному расстройству экономики и нарушению принятых обяза­тельств правительства.

Таким образом, основными задачами государ­ственного регулирования и надзора является устранение вероятно­сти финансовой нестабильности и поддержание дове­рия к существующей банковской системе.

Источник